Video: [SUB: ENG/IND] Weekly Idol EP.411 (Cosmic Girls) 2024
Pelan 401 (k) adalah jenis pelan persaraan yang majikan anda boleh menawarkan secara sah kepada pekerja. Pelan ini membolehkan kedua-dua pekerja dan majikan mendapatkan potongan cukai apabila mereka memasukkan wang ke dalam akaun persaraan 401 (k) pekerja.
Untuk menawarkan 401 (k), ada banyak peraturan yang mesti diikuti oleh majikan anda. Jabatan Tenaga Kerja (DOL) mempunyai satu bahagian yang dinamakan Pentadbiran Keuntungan Manfaat Pekerja yang mengawal tawaran 401 (k) dan membuat peraturan-peraturan ini.
Berikut adalah peraturan asas mengenai manfaat cukai, sumbangan majikan, dan pilihan pelaburan yang memberi kesan bagaimana rancangan 401 (k) berfungsi.
Manfaat Cukai
Apabila rancangan 401 (k) bermula (sekitar 1978), anda meletakkan wang ke dalam pelan pra-cukai. Kami akan melihat bagaimana sumbangan sebelum cukai berfungsi terlebih dahulu.
Pre-Cukai 401 (k) Caruman
Biasanya, apabila anda mendapatkan wang, anda perlu membayar cukai pendapatan atas apa yang anda perolehi. Pelan 401 (k) membolehkan anda mengelak daripada membayar cukai pendapatan pada tahun semasa dengan jumlah wang (sehingga batas had yang dibenarkan 401 (k) yang dibenarkan yang anda masukkan ke dalam pelan tersebut. Amaun yang anda masukkan disebut sebagai sumbangan penangguhan gaji, seperti yang anda pilih untuk menangguhkan beberapa gaji yang anda perolehi hari ini, masukkannya ke dalam pelan itu, dan simpannya supaya anda dapat membelanjakannya pada tahun-tahun pensiun anda.
Wang menimbulkan cukai yang ditangguhkan di dalam pelan itu. Cara ditangguhkan cukai bermaksud sebagai pelaburan yang mendapat pendapatan pelaburan anda tidak membayar cukai ke atas keuntungan pelaburan setiap tahun.
Sebaliknya, semasa bersara, anda membayar cukai ke atas jumlah yang anda menarik pada masa itu. Terdapat 10 peratus cukai penalti dan cukai pendapatan jika anda mengeluarkan dana terlalu awal (sebelum usia 55 atau 59 ½ bergantung kepada umur persaraan anda dan peraturan pelan 401 (k)).
Contoh Simpanan Cukai
Mari lihat contoh untuk melihat cara penjimatan cukai berfungsi.
Andaikan anda membuat $ 50,000 setahun dan memutuskan untuk menyumbang 5 peratus daripada bayar anda, atau $ 2, 500 setahun, kepada rancangan 401 (k) anda. Jika anda dibayar dua kali sebulan, maka $ 104. 17 diambil dari setiap gaji dan dimasukkan ke dalam rancangan 401 (k).
Pada penghujung tahun, pendapatan yang anda laporkan pada pulangan cukai anda ialah $ 47, 500 bukan $ 50,000 kerana anda dapat mengurangkan pendapatan yang dilaporkan anda yang dilaporkan oleh jumlah yang anda masukkan sebelum cukai ke dalam 401 ( k) merancang.
Jika anda berada dalam 25% kadar cukai marginal, $ 2, 500 yang anda masukkan ke dalam pelan bermakna $ 625 kurang dalam cukai persekutuan yang dibayar. Anda menjimatkan $ 2, 500 untuk persaraan, tetapi hanya kos $ 1, 875.
Contoh di atas mengandaikan anda memilih sumbangan tradisional 401 (k) pra-cukai, di mana anda menyumbangkan wang pada dasar sebelum cukai.
Roth 401 (k) Sumbangan (Selepas Cukai)
Banyak majikan juga menawarkan pilihan untuk dimasukkan ke dalam sumbangan Roth 401 (k) yang Ditetapkan.Dengan sumbangan Roth (yang mula dibenarkan pada tahun 2006), anda tidak dapat mengurangkan pendapatan anda dengan jumlah sumbangan, tetapi semua dana tumbuh bebas cukai, dan apabila anda mengambil pengeluaran bersara, pengeluaran bebas cukai!
Pra-Cukai atau Selepas Cukai?
Sebagai peraturan umum, anda ingin membuat sumbangan sebelum cukai pada tahun-tahun di mana anda memperoleh yang paling banyak, yang biasanya berlaku di peringkat pertengahan dan lewat kerjaya anda.
Anda ingin membuat sumbangan Roth pada tahun-tahun di mana pendapatan anda (dan dengan demikian kadar cukai) tidak tinggi. Tahun-tahun pendapatan yang lebih rendah sering berlaku pada peringkat awal kerjaya, selama bertahun-tahun pekerjaan, atau semasa persaraan bertahap di mana anda bekerja sambilan.
Caruman Majikan
Banyak majikan akan membuat sumbangan kepada pelan 401 (k) anda untuk anda. Terdapat tiga jenis sumbangan majikan utama: pemadanan, bukan pilihan, dan perkongsian keuntungan. Sumbangan majikan sentiasa pra-cukai, yang bermaksud apabila mereka ditarik balik dalam persaraan, mereka akan dikenakan cukai pada masa itu.
Pencocokan
Dengan sumbangan yang sepadan, majikan anda hanya memasukkan wang ke dalam 401 (k) rancangan jika anda meletakkan wang masuk Sebagai contoh, mereka mungkin sepadan dengan sumbangan anda dollar-untuk-dolar hingga 3% dari gaji anda, maka 50 sen pada dolar hingga 2 persen berikutnya dari gaji anda.
Dalam contoh kami di atas, jika anda menyumbang 5% daripada $ 50,000 gaji anda, atau $ 2, 500 setahun, majikan anda akan menyumbang $ 2, 000. Mereka akan cocok dengan 3% pertama dari gaji anda, atau $ 1 , 500, dengan meletakkan $ 1, 500. Pada 2 peratus gaji anda yang akan datang, $ 1, 000, mereka akan sepadan dengan 50 sen, atau $ 500. Oleh itu, jumlah yang mereka akan menyumbang bagi pihak anda ialah $ 2, 000 untuk tahun ini.
Jika majikan anda menawarkan sumbangan yang sepadan, hampir selalu masuk akal untuk menyumbang wang yang cukup untuk menerima perlawanan. Fikirkan ia sebagai kenaikan segera!
Non-Elective
Dengan sumbangan bukan elektif, majikan anda boleh memutuskan untuk meletakkan peratusan yang ditetapkan dalam pelan untuk semua orang, tanpa mengira sama ada pekerja menyumbang apa-apa wang mereka sendiri atau tidak. Sebagai contoh, majikan boleh menyumbang 3 peratus daripada gaji kepada pelan itu setiap tahun untuk semua pekerja yang layak.
Perkongsian Keuntungan
Dengan sumbangan perkongsian keuntungan, jika syarikat membuat keuntungan, mereka boleh memilih untuk memasukkan jumlah dollar yang ditetapkan kepada pelan tersebut. Terdapat formula berbeza yang menentukan berapa banyak yang boleh pergi ke siapa. Formula yang paling biasa adalah setiap orang menerima sumbangan berkongsi keuntungan yang berkadar dengan gaji mereka.
Bilakah Adakah Wang Anda?
Sesetengah jenis caruman padanan majikan tertakluk kepada jadual peletakhakan, yang bermaksud walaupun wang itu ada di dalam akaun anda, jika anda meninggalkan sebelum anda 100 peratus yang diberi kuasa, anda hanya akan menyimpan sebahagian daripada apa yang diletakkan oleh syarikat itu untuk anda. Anda sentiasa dapat menyimpan dana anda yang anda sumbangkan kepada rancangan tersebut.
Peraturan Diskriminasi
Majikan tidak boleh menubuhkan rancangan 401 (k) untuk memberi manfaat kepada pemilik atau pekerja yang diberi pampasan.Setiap pelan mesti menjalani ujian tahunan untuk memastikan ia mematuhi peraturan ini, atau majikan boleh menubuhkan satu pelan khas yang dikenali sebagai "Safe Harbor 401 (k) Rencana" yang membolehkan mereka memintas proses ujian rumit.
Dengan pelan Safe Harbor, selagi majikan meletakkan jumlah yang diperlukan secara sah, sama ada sebagai sumbangan atau sumbangan bukan pilihan, maka rancangan mereka akan "lulus" mana-mana ujian. Dengan pelan Safe Harbor, apa-apa sumbangan yang sesuai atau tidak langsung yang diberikan oleh majikan untuk anda segera diletak hak cipta! (Sumbangan perkongsian untung mungkin masih tertakluk kepada jadual peletakhakan.)
Pilihan Pelaburan
Kebanyakan 401 (k) rancangan akan menawarkan sekurang-kurangnya tiga pilihan pelaburan yang berbeza yang mempunyai tahap risiko yang sangat berbeza dan peserta mesti menerima pendidikan pada mereka pilihan. Peraturan kerajaan juga menyekat jumlah stok majikan atau jenis pelaburan lain yang boleh digunakan dalam rancangan 401 (k). Oleh kerana sekatan ini, jenis pelaburan yang paling umum yang ditawarkan dalam 401 (k) rancangan adalah dana bersama.
Banyak pelan akan menetapkan pilihan pelaburan lalai (dana bersama khusus), dan semua wang pergi ke sana sehingga anda masuk dalam talian atau memanggil pelan anda untuk berubah ke pelaburan lain.
401 (k) Pilihan Pelaburan untuk Pemula
Kebanyakan 401 (k) merancang menawarkan dana sasaran-tarikh yang mempunyai tahun kalendar atas nama dana yang bertujuan untuk memadankan tahun anggaran yang anda fikir anda mungkin bersara . Ini boleh menjadi pilihan untuk pelabur baru.
Sesetengah 401 (k) merancang juga menawarkan portfolio model, di mana anda mengisi soal selidik, dan kemudian pilihan pelaburan disyorkan untuk anda. Kecuali anda seorang pelabur yang canggih atau bekerja dengan perancang kewangan yang membuat cadangan untuk anda, kebanyakan anda akan menjadi lebih baik menggunakan dana tarikh sasaran atau pilihan portfolio model. Saya memanggil pilihan lalai pilihan ini untuk melabur!
Aturan Lain
Terdapat banyak peraturan tambahan yang perlu diikuti oleh pelan 401 (k) untuk menentukan siapa yang layak, apabila wang boleh dibayar daripada pelan itu, sama ada pinjaman boleh dibenarkan, masa apabila wang mesti masuk ke dalam rancangan itu, dan banyak lagi. Sekiranya anda membaca peraturan membaca, anda boleh menemui banyak maklumat dalam halaman FAQ Persaraan Persaraan di laman web Jabatan Tenaga Kerja.
Lotto Pools - Apa Mereka Mereka, dan Bagaimana Mereka Bekerja
Berikut adalah semua yang anda perlu ketahui mengenai lotto pool, dari siapa yang mengambil bahagian, kepada larangan dan masalah.
Kod uPC: Apa Mereka dan Bagaimana Mereka Berfungsi
Apa itu Kod UPC? Cari dalam Glossary Sweepstakes.
Apakah Rancangan Garansi Rumah dan Bagaimana Mereka Berfungsi?
Apa pelan waranti rumah dilindungi? Cari tahu apa yang dilindungi dan dikecualikan daripada liputan dan bagaimana meminta penjual membayar pelan perlindungan rumah.