Video: Cara Menghitung Keuntungan Reksadana 2024
Reksa Dana dan Keuntungan Modal
Anda perlu mengira keuntungan modal pada setiap bahagian dana yang anda jual. Jika anda telah melabur dalam dana dalam tempoh masa, maka anda akan mempunyai asas kos yang berbeza untuk pelaburan awal anda, pelaburan tambahan, dan pembelian yang dibuat melalui dividen yang dilaburkan semula. Setiap pelaburan mempunyai asas kos sendiri dan tempoh pegangannya sendiri.
Pengagihan Keuntungan Modal
Dana bersama sering menjual pelaburan yang menguntungkan pada masa-masa tertentu sepanjang tahun.
Dana kemudiannya mengagihkan keuntungan kepada para pemegang saham dalam bentuk taburan keuntungan modal. Pengagihan keuntungan modal dilaporkan pada Borang 1099-DIV, yang menunjukkan dividen dan pengagihan keuntungan modal yang dibayar sepanjang tahun. Pengagihan keuntungan modal dikenakan cukai pada kadar cukai keuntungan modal jangka panjang, tidak kira berapa lama anda memiliki saham milik sendiri dalam dana bersama.
Pengagihan keuntungan modal boleh dilaporkan secara langsung pada Borang 1040 jika anda tidak mempunyai keuntungan modal lain untuk melaporkan. Jika tidak, pengagihan keuntungan modal dilaporkan di Jadual D bersama dengan keuntungan dan kerugian anda yang lain.
Keuntungan Modal Apabila Menjual Saham Saham Bersama
Anda akan mengira keuntungan atau kerugian modal anda untuk setiap saham bersama dana yang anda jual. Jika anda telah melabur dalam dana dalam tempoh masa, anda akan mempunyai asas kos yang berbeza dan tempoh pemegangan yang berlainan untuk setiap saham yang anda miliki.
IRS membolehkan anda menggunakan empat kaedah perakaunan yang berbeza untuk mengira keuntungan anda.
Anda boleh menggunakan kaedah yang paling berfaedah kepada anda. Walau bagaimanapun, sebaik sahaja anda memilih kaedah perakaunan anda untuk dana bersama, anda mesti berpegang dengan kaedah tersebut. Anda boleh memilih kaedah perakaunan yang berbeza untuk setiap dana bersama yang anda miliki. Empat kaedah perakaunan yang dibenarkan adalah:
- Dasar kos sebenar menggunakan pengenalpastian khusus,
- Dasar kos sebenar menggunakan pengenalan awal, pertama keluar,
- Purata kos purata, kaedah tunggal kategori, dan < Asas kos purata, kaedah double-category
- Pengenalpastian Khusus Basis Kos Bersama
Cara pengenalpastian khusus perakaunan adalah kaedah pilihan untuk pelabur yang bijak. Anda perlu menjejaki setiap lot saham yang anda beli dan jual. Selain itu, broker anda mesti membenarkan anda menjual saham tertentu. Opsyen ini biasanya disediakan dengan perkhidmatan penjejakan asas syarikat dana bersama.
Pengenalpastian spesifik membolehkan pelabur memilih saham mana yang akan dijual untuk faedah cukai yang paling besar. Seorang pelabur mungkin ingin menjual saham yang paling menguntungkan untuk mengimbangi kerugian yang lain, atau mungkin ingin menjual saham yang paling menguntungkan untuk meminimumkan cukai keuntungan modal.
Kaedah Identifikasi Pertama-Dalam, Ketulenan Pertama
Sekalipun pemegang saham tidak boleh menjual saham tertentu, kaedah asas kos sebenar masih boleh digunakan.Anda menjejaki asas kos anda untuk setiap saham yang anda beli. Apabila mengira keuntungan anda, anda menganggap bahawa saham pertama yang dijual adalah saham pertama yang anda beli.
Asas Kos Purata, Kaedah Kategori Tunggal
Anda mengira asas kos purata anda berdasarkan harga yang dibayar untuk setiap saham yang anda beli, termasuk dividen yang dilabur semula dan keuntungan modal yang dilabur semula.
Asas kos purata ialah jumlah harga beli semua saham dibahagikan dengan jumlah saham yang dimiliki. Apabila anda menjual sesetengah saham, ia diandaikan bahawa saham-saham itu dijual pada asas pertama, pertama. Keuntungan modal anda dikira menggunakan tempoh pegangan saham tertua yang dijual, walaupun anda menjual campuran saham jangka panjang dan jangka pendek.
Asas Kos Purata, Kaedah Kategori Double
Anda mengira asas kos purata anda berdasarkan harga yang dibayar untuk setiap lot saham yang anda beli, termasuk dividen yang dilabur semula dan keuntungan modal yang dilabur semula. Bagaimanapun, anda mesti memisahkan saham anda dalam pelaburan jangka panjang dan jangka pendek, dan kemudian mengira asas kos purata bagi setiap kategori saham. Asas kos purata ialah jumlah harga beli semua saham dalam kategori yang sama dibahagikan dengan jumlah saham yang dimiliki dalam kategori tersebut.
Apabila anda menjual sesetengah saham, ia dianggap sebagai saham yang dijual pada dasar pertama, keluar dahulu.
Dividen Terenas dan Pengagihan Keuntungan Modal
Banyak pelabur melaburkan semula dividen dan pengagihan keuntungan modal yang diterima daripada dana bersama mereka. Setiap pelaburan semula adalah pengagihan tunai dan pembelian dana tambahan. Dividen dan pengagihan keuntungan modal termasuk pendapatan bercukai. Saham tambahan yang dibeli dalam pelaburan semula itu mempunyai asas kos mereka sendiri (harga pembelian saham) dan tempoh pegangan mereka sendiri.
Asas Kos Dana Penjejakan Penjejakan
Penjejakan asas kos anda boleh menjadi tugas yang memakan waktu. Saya cadangkan menggunakan Quicken atau Microsoft Money untuk menjejaki keuntungan modal anda.
Maklumat IRS
Penerbitan IRS 564, Pengagihan Dana Bersama, mengandungi maklumat mendalam mengenai aspek cukai melabur dalam dana bersama.
Hitung Modal Purata Modal Berwajaran
Menghitung kos rata-rata modal berwajaran membolehkan perniagaan membandingkan berapa banyak kos berbanding berapa banyak syarikat yang mendapat pelaburannya.
Modal Keuntungan Modal
Keuntungan modal adalah keuntungan yang diperoleh daripada membeli pelaburan pada satu harga dan menjualnya pada harga yang lebih tinggi. Ketahui cara mereka dikenakan cukai dan banyak lagi.
Aliran Modal Keuntungan Modal Jangka Pendek
Pengagihan modal jangka pendek dana bersama sering ditakuti. Tetapi jika anda belajar peraturan, mereka dapat dikurangkan atau dihapuskan. pengagihan keuntungan modal jangka pendek