Apa yang perlu dilakukan dengan 1099 - Borang Cukai Reksa Dana Anda

Apa yang saya lakukan dengan 1099 saya? Adakah saya perlu memfailkannya dengan cukai saya? Mengapa saya menerima 1099? Adakah ini bermakna saya berhutang cukai? Terdapat lebih daripada sedozen jenis 1099 bentuk tetapi bentuk 1099 yang paling biasa dihasilkan daripada aktiviti pelaburan, seperti dividen, keuntungan modal dan akaun persaraan (IRA, 401k, 403b). Jenis-jenis yang paling biasa dari 1099 yang diterima oleh pelabur termasuk 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT dan 1099-Q.

Apa yang Harus Dilakukan Dengan Borang 1099-R

Borang ini dikehendaki dihantar kepada anda dari penjaga akaun persaraan, seperti IRA, anuiti, pencen, pelan perkongsian keuntungan atau 401 (k) merancang, apabila anda mempunyai pengedaran beberapa jenis semasa tahun cukai. Perlu diingat bahawa pengedaran tidak semestinya bermakna pengeluaran tunai . Ringkasnya, pengedaran bermakna wang telah dialih keluar dari akaun. Contoh-contoh jenis pengedaran termasuk pengeluaran tunai separa atau penuh, peralihan IRA atau pertukaran 1035 dari anuiti. Sekiranya pengedaran anda adalah peralihan langsung dari pelan yang ditaja oleh majikan, seperti 401 (k), anda secara umumnya tidak berhutang cukai dan juga harus menerima Borang 5498 yang menjelaskannya.

Apa itu 1099-DIV?

Borang ini dihantar kepada pelabur dari syarikat dana bersama untuk menunjukkan satu rekod mengenai semua dividen dan keuntungan modal yang dibayarkan kepada pelabur semasa tahun bercukai. Sesetengah pelabur boleh keliru dengan bentuk 1099-DIV kerana mereka mungkin tidak menerima apa-apa bentuk pembayaran tunai daripada sebarang dividen atau keuntungan modal sepanjang tahun.

Bagi akaun pembrokeran tetap yang tidak ditangguhkan cukai, dana bersama mungkin mempunyai keuntungan modal apabila pengurus dana menjual saham pada harga yang lebih tinggi daripada yang dibeli, yang menghasilkan keuntungan modal bersama, yang kemudiannya diserahkan kepada pelabur . Keuntungan ini biasanya dilaburkan semula dalam dana tetapi mereka masih keuntungan yang dikenakan cukai.

Dalam akaun yang ditangguhkan cukai, seperti IRA, 401 (k) dan anuiti, tidak ada peristiwa bercukai semasa, oleh itu tiada 1099-DIV dihantar kepada pelabur.

Adakah Anda Perlu 1099-INT?

Borang ini dihantar dari institusi, seperti bank, kepada pemegang akaun yang menerima pembayaran bunga sekurang-kurangnya $ 10 pada tahun pajak. Faedah, tidak boleh dikelirukan dengan dividen, adalah paling biasa dalam akaun simpanan bank, Sijil Deposit, dan akaun pasaran wang. Faedah ditambah kepada pendapatan yang diperolehi daripada borang pemfailan cukai 1040 untuk mencapai jumlah pendapatan untuk tahun ini sehingga harus dilaporkan kepada IRS.

Kenapa Anda Perlu 1099-Q

Borang ini dihantar kepada pelabur yang menerima pengedaran dari Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell (ESA) atau Rancangan Section 529. Pada amnya, pembayar cukai tidak perlu membayar cukai ke atas pengedaran yang kurang daripada atau sama dengan perbelanjaan pendidikan yang layak.

Tips Pemungutan Cukai Tabung Kewangan Dengan Borang 1099 Borang

1099 secara umumnya dihantar kepada IRS dan kepada pembayar cukai individu dari institusi (iaitu syarikat atau bank dana bersama) yang mengagihkan dividen, keuntungan modal, faedah atau pengeluaran tunai. Oleh itu, tidak selalu diperlukan bagi individu untuk menghantar salinan mereka kepada IRS dengan pemfailan cukai mereka.

Walau bagaimanapun, perlu mengekalkan 1099 dan dokumen lain yang memberikan bukti sokongan terhadap aktiviti yang boleh dikenakan cukai dan tidak boleh dikenakan cukai anda. Dengan kata lain, pelabur perlu bersedia untuk audit cukai, yang memerlukan dokumentasi pemfailan cukai anda.

Penafian: Rujuk dengan pakar cukai anda mengenai keperluan pemfailan cukai yang sepatutnya. Anda juga boleh melawat IRS. gov untuk prosedur pemfailan standard. Maklumat di laman web ini disediakan untuk tujuan perbincangan sahaja, dan tidak sepatutnya disalah anggap sebagai nasihat pelaburan. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.