Kebaikan dan Keraguan Menggunakan Akaun TOD untuk Menghindari Probate

Pemindahan ke atas akaun kematian, atau hanya akaun TOD, telah menjadi cara yang popular untuk mengelakkan probet di U. S.

Apakah Akaun TOD?

Akaun TOD adalah jenis pelaburan khusus yang diiktiraf di bawah U. S. undang-undang negara. Apabila pemilik akaun TOD meninggal, pelaburan yang tinggal dalam akaun TOD akan disalurkan terus kepada benefisiari yang dinamakan oleh pemilik di luar probet. Akaun TOD boleh ditubuhkan untuk akaun pelaburan, termasuk dana bersama dan saham dan bon yang dipegang dalam akaun pembrokeran.

Sesetengah negeri juga mengiktiraf perbuatan TOD.

Secara amnya, semua benefisiari akaun TOD perlu dilakukan untuk mengakses pelaburan yang tinggal selepas pemilik meninggal adalah menyediakan syarikat pelaburan dengan sijil kematian asal bagi pemiliknya. Pelaburan yang tinggal dalam akaun TOD kemudiannya akan dipindahkan kepada penerima yang dinamakan oleh pemilik dalam bentuk penunjukan penerima pada fail dengan syarikat pelaburan dalam peratusan yang ditentukan. Ambil perhatian bahawa jika amanah hidup yang boleh dibatalkan dinamakan sebagai benefisiari akaun TOD, maka selepas pemilik akaun meninggal, nombor pengenalan pekerja (EIN) perlu diperolehi untuk amanah sebelum pelaburan boleh dipindahkan ke pemegang amanah amanah .

Adalah Akaun TOD Sesuai untuk Anda?

Jika anda berfikir tentang menubuhkan akaun TOD, kemudian pertimbangkan kebaikan dan keburukan berikut dari jenis akaun pelaburan:

• Akaun TOD mudah dijelaskan. Untuk menubuhkan akaun TOD, sila hubungi syarikat pelaburan anda dan tanyakan cara membuka akaun TOD baru atau menukar akaun sedia ada anda ke akaun TOD.

• Akaun TOD lulus terus kepada benefisiari di luar probet. Akaun TOD akan diserahkan kepada benefisiari TOD walaupun pemilik akaun mempunyai kehendak dan bukti terakhir atau amanah hidup yang boleh dibatalkan dan tidak kira apa kehendak atau amanah yang dikatakan. Ini bermakna bahawa jika anda menamakan semua empat anak anda sebagai penerima dalam kehendak atau kepercayaan anda tetapi hanya dua daripadanya dalam penamaan benefisiari akaun TOD anda, maka pelaburan yang tersisa dalam akaun TOD anda ketika anda mati hanya akan dibayar kepada dua anak yang bernama dalam nama penerima. Oleh itu, anda perlu berhati-hati mengkoordinasikan kehendak anda atau mempercayai ahli-ahli waris yang telah anda namakan untuk akaun TOD anda.
• Akaun TOD Bersama boleh ditubuhkan. Pemilik berganda boleh mengekalkan akaun bersama yang akan dihantar kepada penerima TOD setelah semua pemilik mati. Walau bagaimanapun, untuk pasangan suami isteri, selepas pasangan suami isteri mati, pasangan yang masih hidup akan mempunyai kawalan penuh terhadap akaun TOD dan, oleh itu, boleh menukar benefisiari akaun tersebut.Oleh itu, jika anda dan pasangan anda berada dalam perkahwinan kedua dan mempunyai anak dari perkahwinan lain, maka ini bermakna bahawa pasangan yang masih hidup boleh memisahkan anak-anak pasangan pertama yang mati.
• TOD benefisiari perlu dikemas kini sebagai perubahan hidup anda. Seiring dengan perubahan hidup anda, begitu juga penerima manfaat TOD anda. Ini amat penting sekiranya penerima anda telah menamakan anda sebelum ini atau tidak mendapat sokongan. Perhatikan bahawa jika anda mempunyai kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan dan namakannya sebagai benefisiari akaun TOD anda, maka setiap kali anda menukar benefisiari dari kepercayaan anda juga akan menukar penerima TOD tanpa perlu menukar penamaan benefisiari TOD yang anda telah di file dengan bank anda.
• Amaran: Jangan namakan anak di bawah umur sebagai benefisiari akaun TOD. Menamakan anak cucu kecil sebagai penerima manfaat TOD dari akaun bank anda mungkin mengakibatkan akibat yang tidak diingini jika cucu masih kecil ketika anda mati. Ini adalah kerana benefisiari kecil tidak mempunyai sebarang kuasa undang-undang untuk menerima pelaburan dalam akaun TOD. Sebaliknya, penjagaan yang dikawal oleh mahkamah perlu diwujudkan untuk kanak-kanak kecil sehingga dia mencapai 18 tahun, pada masa itu anak kecil akan mendapat akses penuh ke pelaburan TOD tanpa sebarang ikatan.