Video: Bengkel Pengurusan Kewangan | ASL Resources Training & Consultancy 2024
Definisi pengurusan aliran tunai untuk perniagaan boleh diringkaskan sebagai proses pemantauan, analisa, dan mengoptimumkan jumlah bersih penerimaan tunai tolak perbelanjaan tunai. Aliran tunai bersih adalah ukuran penting untuk kesihatan kewangan untuk sebarang perniagaan.
Kepentingan Pengurusan Aliran Tunai
Menurut kajian yang dilakukan oleh Jessie Hagen dari U. S. Bank, 82% perniagaan gagal kerana pengurusan aliran tunai yang tidak baik.
Jika perniagaan anda terus membelanjakan lebih daripada pendapatan anda mendapat masalah aliran tunai.
Bagi perniagaan kecil, aspek pengurusan aliran tunai yang paling penting adalah mengelakkan kekurangan tunai yang lama, disebabkan oleh jurang yang besar antara aliran masuk tunai dan aliran keluar. Anda tidak akan dapat berniaga sekiranya anda tidak dapat membayar bil anda untuk apa-apa tempoh masa yang panjang!
Contoh Masalah Pengurusan Aliran Tunai dalam Perniagaan
Pembangunan hartanah sentiasa menjadi industri kitaran dan pemaju sering terdedah kepada masalah aliran tunai. Pembangunan hartanah memerlukan pelaburan modal awal yang ketara serta aliran keluar tunai yang berterusan untuk operasi, dan melainkan sebahagian atau semua pembangunan boleh dijual sebelum pembinaan, pemaju sering mengalami masalah aliran tunai sebelum pembangunan mula dijual, terutamanya jika pasaran hartanah berlaku untuk melembutkan semasa pembinaan. Ramai pemaju hartanah telah dipaksa muflis kerana aliran tunai negatif untuk jangka masa yang lama.
Sebarang perniagaan yang sedang mengalami perkembangan pesat boleh menghadapi masalah aliran tunai. Pengembangan perniagaan secara amnya melibatkan kos buruh yang semakin meningkat apabila pekerja baru disewa, peningkatan sewa untuk ruang tambahan, kos pengiklanan yang lebih tinggi, dan lebih banyak modal untuk kemudahan baru, peralatan, dan lain-lain.
Memperluas kredit ke perniagaan lain adalah satu lagi cara biasa bagi perniagaan untuk menghadapi masalah aliran tunai. Invois biasanya dilakukan pada 30 atau 60 hari dan tidak lazim bagi pelanggan untuk menangguhkan pembayaran, yang boleh meninggalkan perniagaan anda dalam masalah aliran tunai.
Berikut adalah contoh perniagaan dengan masalah pengurusan aliran tunai - baki tunai adalah negatif untuk tahun:
| Acme, Inc. - Penyata Aliran Tunai untuk Tahun Berakhir 31 Dis 2016 |
| Aliran Tunai Dari Operasi | $ |
| Resit | |
| Invois Pelanggan | $ 80,000 |
| Lain | $ 1, 500 |
| Pengeluaran | |
| Gaji Pekerja | - $ 45 , 000 |
| Pembekal | - $ 25, 500 |
| Lain | - $ 5, 000 |
| Aliran Tunai Bersih daripada Operasi | $ 6500 |
| Aliran Tunai Dari Pelaburan | |
| dan Pembelian Perisian | - $ 5, 500 |
| Aliran Tunai Bersih Dari Pelaburan | - $ 5, 500 |
| Aliran Tunai Dari Pembiayaan | |
| Pembayaran Pinjaman | - $ 3, 300 < Dividen Pemegang Saham |
| - $ 5, 000 | Aliran Tunai Bersih Dari Pembiayaan |
| - $ 8, 300 | Perubahan Bersih dalam Imbangan Tunai |
| - $ 7, 300 | Memecahkan Masalah Aliran Tunai |
pemilik perniagaan, anda perlu melakukan analisa aliran tunai secara tetap b dan gunakan ramalan aliran tunai supaya anda boleh mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk mengetuk masalah aliran tunai.Banyak program perakaunan perisian mempunyai ciri pelaporan terbina dalam yang membuat analisis aliran tunai mudah.
Ini adalah langkah pertama pengurusan aliran tunai.
Langkah kedua pengurusan aliran tunai adalah untuk membangun dan menggunakan strategi yang akan mengekalkan aliran tunai yang mencukupi untuk perniagaan anda. Salah satu strategi yang paling berguna untuk perniagaan kecil ialah untuk memendekkan tempoh penukaran aliran tunai anda supaya perniagaan anda dapat membawa masuk wang dengan lebih cepat.
Jika perniagaan anda berkembang, anda mungkin memerlukan satu atau lebih suntikan tunai semasa fasa pertumbuhan. Ini boleh mengambil bentuk pinjaman perniagaan dari institusi kewangan (pembiayaan hutang), atau pembiayaan ekuiti daripada pelabur. Pembiayaan hutang adalah perkara biasa untuk aset seperti peralatan, bangunan, tanah, atau mesin di mana aset yang akan dibeli digunakan sebagai jaminan (cagaran) untuk pinjaman. Kelebihan utama pembiayaan hutang ke atas pembiayaan ekuiti adalah pemilik perniagaan tidak perlu menyerahkan pemilikan separa perniagaan dan mengekalkan kawalan penuh.
Untuk kekurangan aliran tunai jangka pendek, banyak pemilik perniagaan kecil menggunakan kad kredit atau kad kredit.
Pembiayaan ekuiti melibatkan mengumpul wang daripada pelabur malaikat atau kapitalis teroka. Pembiayaan ekuiti adalah kurang berisiko dalam wang yang dilaburkan tidak perlu dibayar balik jika perniagaan tidak berhasil; Walau bagaimanapun, sebagai pertukaran untuk membiayai pelabur (s) menjadi pemilik bahagian dan oleh itu mengambil sebahagian daripada keuntungan dan mengatakan bagaimana perniagaan dijalankan.
Apa jua bentuk pembiayaan diperlukan adalah penting untuk mempunyai pelan perniagaan yang dikemas kini di tempat untuk dibentangkan kepada institusi kewangan atau pelabur. Pelan perniagaan perlu menunjukkan keperluan (dan kesan) pembiayaan untuk masa depan perniagaan.
Contoh:
Melalui pengurusan aliran tunai yang teliti, Monique mampu mengubah tempat tidur dan sarapannya menjadi perniagaan yang menguntungkan.
Bajet tunai berbanding Penyata Aliran Tunai
Terdapat perbezaan antara anggaran tunai dan penyata aliran tunai. Ketahui maksud setiap istilah dan ketahui cara mereka berbeza.
Aliran Tunai dan Pengurusan Kecairan untuk Perniagaan Kecil
Arus kas adalah raja dalam usaha kecil. Tanpa pengurusan tunai dan kecairan, perniagaan tidak akan bertahan. Analisis nisbah adalah salah satu alat pengurusan tunai.
Tips Pengurusan Aliran Tunai
Apabila masa menjadi lebih sukar di sini adalah beberapa tip pengurusan aliran tunai untuk membantu perniagaan kecil anda ribut.