Apakah Aliran Tunai dan Mengapa Penting?

Apakah Aliran Tunai?

Aliran tunai adalah wang yang bergerak (mengalir) masuk dan keluar dari perniagaan anda dalam sebulan. Walaupun kelihatannya kadang-kadang aliran tunai hanya pergi satu cara - keluar dari perniagaan - ia mengalir kedua-dua cara.

• Tunai masuk dari pelanggan atau pelanggan yang membeli produk atau perkhidmatan anda. Sekiranya pelanggan tidak membayar pada masa pembelian, beberapa aliran tunai anda akan datang dari koleksi akaun yang akan diterima.

• Tunai keluar dari perniagaan anda dalam bentuk pembayaran untuk perbelanjaan, seperti sewa atau gadai janji, dalam pembayaran bulanan pinjaman, dan dalam pembayaran cukai dan akaun lain yang perlu dibayar.

Fikirkan 'aliran tunai' sebagai gambar akaun semak perniagaan anda. Jika lebih banyak wang datang daripada keluar, anda berada dalam keadaan "aliran tunai positif" dan anda mempunyai cukup untuk membayar bil anda. Jika lebih banyak wang tunai keluar dari masuk, anda berada dalam bahaya yang berlebihan, dan anda perlu mencari wang untuk menutup overdraf anda. Inilah sebabnya mengapa perniagaan baru biasanya memerlukan modal kerja, dalam bentuk pinjaman atau garis kredit, untuk menutup kekurangan aliran tunai.

Mengapa Aliran Tunai Jadi Penting

Kekurangan wang tunai adalah salah satu sebab utama perniagaan kecil gagal. Pentadbiran Perniagaan Kecil mengatakan bahawa "rizab tunai yang tidak mencukupi" adalah punca permulaan yang tidak berjaya. Ia dipanggil "kehabisan wang," dan ia akan menutup anda lebih cepat daripada apa-apa lagi.

Aliran Tunai Apabila Memulakan Perniagaan

Berurusan dengan isu aliran tunai paling sukar apabila anda memulakan perniagaan. Anda mempunyai banyak perbelanjaan dan wang akan keluar dengan cepat. Dan anda mungkin tidak mempunyai jualan atau pelanggan yang membayar anda. Anda akan memerlukan beberapa sumber sementara wang tunai lain, seperti melalui garis kredit sementara, untuk membawa anda pergi ke keadaan aliran tunai yang positif.

Aliran Tunai dalam Perniagaan Bermusim

Aliran tunai sangat penting untuk perniagaan bermusim - mereka yang mengalami turun naik perniagaan pada masa yang berlainan tahun ini, seperti perniagaan percutian dan musim panas perniagaan. Menguruskan aliran tunai dalam jenis perniagaan ini adalah rumit, tetapi dapat dilakukan dengan tekun.

Cara Menganalisis Aliran Tunai

Cara terbaik untuk mengesan aliran tunai dalam perniagaan anda adalah untuk menjalankan laporan aliran tunai.

Kenyataan aliran tunai melihat perubahan kepada tunai (dalam kes ini, akaun semak perniagaan anda), dari aktiviti perniagaan yang berlainan dan peningkatan atau penurunan dalam akaun lain pada kunci kira-kira perniagaan.

Sebagai contoh:

• Apa yang berlaku kepada wang tunai jika pelanggan membayar tagihan?
• Apa yang berlaku kepada wang tunai sekiranya pembelian perniagaan anda dibekalkan?
• Apa yang berlaku kepada wang tunai jika anda membeli komputer?
• Apa yang berlaku kepada wang tunai jika anda membayar pekerja atau kontraktor bebas?

Pada masa-masa, anda mungkin perlu mengesan aliran tunai setiap minggu, mungkin setiap hari.

Susan Ward, di Maklumat Perniagaan Kecil-Kanada, mencadangkan:

A cara yang cepat dan mudah untuk menjalankan analisis aliran tunai adalah membandingkan jumlah pembelian tanpa bayaran kepada jumlah jualan yang terhutang pada akhir setiap bulan. Jika jumlah pembelian belum dibayar lebih besar daripada jumlah jualan yang perlu dibayar, anda perlu membelanjakan lebih banyak wang daripada yang anda terima pada bulan berikutnya, yang menunjukkan masalah aliran tunai yang berpotensi.

Untuk menggali lebih mendalam ke dalam pernyataan ini:

1. Pada akhir bulan ini, lihat jumlah jualan anda.

2. Tambah pembelian yang telah anda buat yang masih perlu dibayar.

3. Perbezaannya ialah apa yang anda perlukan untuk membawa masuk sebagai pendapatan untuk kekal.

Jika kekurangan tunai bulanan ini berterusan selama beberapa bulan, anda akan terus maju dan terus ke belakang.

Perisian perakaunan anda sepatutnya mempunyai pernyataan aliran tunai sebagai salah satu laporan standard, atau akauntan anda dapat menjalankannya untuk anda. Baca lebih lanjut mengenai beberapa penyelesaian kepada masalah aliran tunai.