Cukai Pendapatan Kanada dan Perniagaan Kecil Anda

Adakah anda mengendalikan perniagaan kecil Kanada? Panduan ini membentangkan semua maklumat yang perlu anda ketahui mengenai penyediaan dan pemfailan cukai pendapatan Kanada, dari mana perbelanjaan perniagaan layak sebagai potongan cukai pendapatan Kanada yang sah melalui butiran untuk melengkapkan Pulangan Cukai Pendapatan Korporat T1 Peribadi dan T2.

Pulangan Cukai Pendapatan Kanada Apa yang Anda Perlu Untuk Perniagaan Kecil Anda?

Pulangan cukai yang perlu anda lengkapkan dan memfailkan untuk perniagaan kecil anda bergantung pada bagaimana perniagaan anda disusun.

Jika perniagaan anda adalah perniagaan tunggal atau perkongsian, anda melaporkan pendapatan perniagaan anda pada borang cukai pendapatan peribadi T1 anda. Perniagaan kecil anda adalah untuk anda bercakap, dan pakej pulangan cukai pendapatan T1 termasuk Borang T2125 (Penyata Perniagaan atau Aktiviti Profesional), yang akan anda gunakan untuk melaporkan pendapatan perniagaan anda.

Sekiranya perniagaan kecil anda diperbadankan, anda akan melaporkan pendapatan perniagaan anda ke atas pulangan cukai pendapatan korporat T2. Secara sah, perniagaan kecil anda yang diperbadankan adalah entiti yang berasingan dan ia perlu lengkap dan memfailkan pulangan cukai pendapatan Kanada sendiri. (Perhatikan bahawa anda, sebagai satu lagi entiti undang-undang yang berasingan, juga perlu melengkapkan dan memfailkan pulangan cukai pendapatan peribadi T1 anda yang berasingan.)

Apakah Perbelanjaan Perniagaan Adakah Sah Potongan Cukai Pendapatan Kanada?

Sebelum anda duduk untuk melengkapkan pulangan cukai pendapatan Kanada anda atau mengambil pulangan cukai anda dan semua bentuk dan dokumen anda yang berkaitan kepada akauntan anda, adalah berguna untuk mengetahui perbelanjaan perniagaan yang layak sebagai potongan cukai pendapatan Kanada dan yang tidak.

• Memaksimumkan Potongan Cukai Pendapatan Perniagaan Anda - Ansuran pertama untuk bersiap-siap untuk memfailkan cukai pendapatan Kanada anda meliputi mengesan penerimaan anda, potongan cukai pendapatan yang berkaitan dengan kos menjalankan perniagaan dan potongan cukai pendapatan untuk perniagaan berasaskan rumah.
• Lebih banyak cara untuk memaksimumkan potongan cukai pendapatan perniagaan anda - Belajar peraturan untuk perbelanjaan perniagaan kenderaan, perbelanjaan berkaitan perjalanan, menggunakan anak atau pasangan anda, perbelanjaan pengiklanan dan jenis perbelanjaan usaha yang jatuh ke dalam 'Lain' kategori.
• Indeks Perbelanjaan Perniagaan Kanada menyediakan cara cepat untuk mencari tahu apakah perbelanjaan perniagaan tertentu layak sebagai potongan cukai pendapatan Kanada yang sah dan apa peraturannya untuk menuntut perbelanjaan perniagaan tertentu.

Potongan Cukai Pendapatan Kanada Berasaskan Rumah

• Pemeliharaan Rumah & Pemilikan Rumah Potongan Cukai Pendapatan - Menjadi pemilik perniagaan berasaskan rumah mempunyai beberapa kelebihan cukai pendapatan Kanada. Perbelanjaan perniagaan yang berkaitan dengan penyelenggaraan rumah dan pemilikan rumah adalah dua jenis perbelanjaan perniagaan yang biasa dialami oleh pemilik perniagaan di rumah.
• 6 Potongan Cukai Pendapatan Berasaskan Rumah Anda Jangan Mahu Miss - Walaupun enam potongan cukai pendapatan Kanada bukan satu-satunya perbelanjaan perniagaan yang anda mungkin dapat menuntut jika anda mengendalikan perniagaan berasaskan rumah yang memenuhi syarat , mereka "yang terbaik" dari segi mengurangkan jumlah cukai pendapatan yang anda bayar.
• Mengira Potongan Cukai Perniagaan Berasaskan Rumah menerangkan peraturan untuk menuntut perbelanjaan penggunaan perniagaan di rumah dan bagaimana mengira jumlah potongan jika perniagaan berasaskan rumah anda layak.

Lain-lain Potongan Cukai Pendapatan Kanada Anda Harus Tahu Mengenai

• Elaun Kos Modal - Tiada perbincangan mengenai cukai pendapatan Kanada dan perniagaan kecil akan lengkap tanpa menyebut Elaun Kos Modal (CCA). Ketahui cara mengira CCA di sini dan bagaimana untuk membuat Tuntutan Elaun Modal Maksimum di sini.
• RRSPs - Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar adalah Potongan Cukai Pendapatan Kanada Terbaik untuk Perniagaan Kecil Kanada yang distrukturkan sebagai perseorangan tunggal atau perkongsian. Ketahui apa had sumbangan RRSP dan bagaimana masa caruman RRSP anda untuk kesan cukai pendapatan maksimum.
• SR & ED - Banyak perniagaan kecil di bawah tanggapan bahawa insentif cukai Penyelidikan & Pembangunan adalah sesuatu yang hanya boleh digunakan oleh perniagaan yang lebih besar atau diperbadankan yang tidak benar. Program Kredit Cukai SR & ED juga boleh digunakan untuk perniagaan kecil anda.
• Hadiah kepada Pekerja sebagai Potongan Cukai Pendapatan Kanada - Sekiranya anda merupakan majikan yang memberikan hadiah kepada pekerja anda, anda akan dapat membaca seksyen ini mengenai kaedah potongan cukai pendapatan untuk pemberian hadiah.

Artikel Cukai Pendapatan Kanada untuk Orang Sendiri

• Pulangan Cukai Pendapatan Pertama Perniagaan anda memberikan butiran mengenai cara mengisi pulangan cukai pendapatan T1 peribadi, pulangan cukai pendapatan Kanada yang anda perlukan untuk menyelesaikan dan memfailkan jika anda perniagaan disusun sebagai satu-satunya perniagaan atau perkongsian.
• Jika anda memiliki sebuah syarikat yang menjalankan perniagaan di Kanada, rujuk kepada Panduan Korporat Kanada Panduan untuk mengetahui butir-butir tentang bagaimana menyediakan dan memfailkan cukai pendapatan korporat, termasuk kadar cukai korporat semasa, yang boleh menggunakan Pulangan Pendek T2, apabila cukai pendapatan korporat adalah wajar dan banyak lagi.
• Program Perisian Cukai Terbaik Kanada membentangkan apa yang saya anggap sebagai perisian cukai terbaik untuk perniagaan kecil. Kebanyakannya boleh digunakan untuk melengkapkan pulangan cukai korporat T2 serta pulangan cukai pendapatan peribadi T1.
• Soalan selalu muncul apabila anda sedang menjalankan cukai pendapatan anda. Soalan Lazim Cukai Pendapatan Kanada untuk Perniagaan Kecil memberikan jawapan untuk soalan-soalan dari bagaimana memiliki perniagaan yang tidak menghasilkan uang dalam tahun pajak yang relevan mempengaruhi perniagaan Anda melalui apa yang harus dilakukan jika Anda tidak dapat membayar pajak pendapatan Kanada yang Anda berutang.

Jika Akauntan Mempersiapkan Cukai Pendapatan Kanada Anda

Banyak perniagaan kecil memilih untuk mempunyai seorang akauntan atau penyedia cukai yang diperakui yang lain melengkapkan pulangan cukai pendapatan Kanada untuk mereka dan bukannya melakukannya sendiri. Keahlian dan masa penjimatan adalah dua sebab yang jelas, tetapi mempunyai "meterai" profesional cukai untuk pulangan cukai pendapatan perniagaan kecil anda juga dapat menyelamatkan bimbang.

• Perkara pertama dahulu, jika anda memilih untuk mengambil laluan ini. Ketahui Cara Cari Akauntan Baik jika perniagaan kecil anda tidak mempunyai satu.
• Hanya mengambil laci penuh dengan pelbagai dokumen untuk akauntan anda adalah idea yang sangat buruk (dan mahal). Mendapatkan Rekod Cukai Anda Bersedia untuk Akauntan Anda memberitahu dokumen yang diperlukan oleh akauntan anda atau penyedia cukai bersertifikat yang lain.

Artikel untuk Mereka Mengisi Pulangan Cukai Korporat Kanada

• Panduan Cukai Korporat Kanada adalah halaman maklumat cukai sehenti jika anda mengendalikan sebuah syarikat di Kanada. Ia memberikan butiran mengenai bagaimana untuk menyediakan dan memfailkan cukai pendapatan korporat, termasuk kadar cukai korporat semasa, yang boleh menggunakan Pulangan Pendek T2, apabila cukai pendapatan korporat terhutang dan banyak lagi.
• Cukai yang bijak, tidak semua syarikat Kanada dicipta sama. Berikut adalah Jenis Syarikat yang berbeza di Kanada kerana ia berkaitan dengan cukai pendapatan korporat Kanada.
• Program Perisian Cukai Terbaik Kanada termasuk perisian cukai Kanada yang mampu membantu anda menyelesaikan dan memfailkan Pulangan Cukai Korporat T2 anda jika anda ingin membuat pulangan cukai pendapatan korporat anda sendiri Kanada.

Sekiranya Anda Memasukkan Perniagaan Kecil Anda?

Pengurangan liabiliti (berbanding dengan pemilik tunggal atau perkongsian) dan kelebihan cukai perniagaan adalah dua sebab yang paling umum untuk memilih bentuk perniagaan korporat. Tetapi apakah pilihan yang tepat untuk perniagaan kecil anda?

• Pertama, bacalah Kelebihan dan Kelemahan Pemerbadanan dan lihat apakah kelebihannya melebihi kelemahan dalam kes anda.
• Kemudian lihat Keuntungan Cukai Korporat Perbadanan Swasta yang Dikendalikan oleh Kanada. Sekiranya anda ingin menggabungkan, ini adalah jenis syarikat Kanada yang anda mahu mempunyai cukai yang bijak.

Mengemukakan Cukai Pendapatan Kanada Anda

Apabila anda mempunyai seorang akauntan atau penyedia cukai pendapatan profesional yang lain melengkapkan pulangan cukai pendapatan Kanada untuk anda, adalah biasa bagi dia untuk memfailkan borang cukai pendapatan anda untuk anda baiklah. Jika anda memfailkan pulangan cukai pendapatan Kanada anda sendiri, Agensi Pendapatan Kanada menawarkan beberapa pilihan yang berbeza.

• Individu (yang memfailkan pulangan cukai pendapatan T1) boleh memfailkan pulangan cukai pendapatan mereka secara elektronik dengan menggunakan Netfile jika mereka memenuhi syarat-syarat tersebut. (Efile ialah versi Netfile yang digunakan oleh profesional persiapan cukai.) Pemfailan elektronik juga tersedia untuk syarikat.
• Individu juga boleh menghantar atau menyerahkan pulangan cukai pendapatan mereka ke pusat cukai Agensi Pendapatan Kanada yang sesuai.

Internet Mengemukakan Pulangan Cukai T2 (Korporat)

Oleh kerana kebanyakan syarikat telah menggunakan perisian pemprosesan cukai komersial, CRA telah melaksanakan pemfailan internet mandatori untuk perbadanan dengan pendapatan kasar melebihi $ 1 juta (walaupun semua syarikat digalakkan untuk fail secara elektronik). Satu-satunya pengecualian ialah syarikat insurans, beberapa syarikat bukan pemastautin, dan yang lain dengan keperluan pelaporan yang unik.

Hasil Kasar diambil dari item line GIFI (Indeks Umum Maklumat Kewangan) dari penyata kewangan:

Hasil Kasar = line 8299 (Jumlah Hasil) + baris 9659 (Jumlah Hasil Pertanian)

pemfailan internet mandatori masih boleh menghantar pulangan kertas; Walau bagaimanapun, CRA akan menilai penalti $ 1000 untuk pemprosesan tambahan.

Menggunakan Akaun CRA Online

CRA menawarkan akaun dalam talian untuk lebih mengesan maklumat cukai anda sama ada perniagaan anda diperbadankan atau tidak. Lihat Kanada Agensi Pendapatan Dalam Talian untuk Perniagaan untuk maklumat lanjut, termasuk cara mendaftar.

Memandangkan Pemuatan Muat Turun Cukai Pendapatan Kanada Tahun Depan

• Walaupun kebanyakan dari kita menganggap pengurusan rekod perniagaan menjadi pekerjaan yang canggih dan cenderung memberi keutamaan yang rendah, pengurusan rekod yang baik bukan hanya menjadikan kehidupan kerja kita lebih mudah, tetapi dapat memberi kita pelepasan tekanan sebenar pada masa cukai. Berikut ialah 7 Cara Membuat Rekod Menjaga Mudah.
• Terdapat cara undang-undang untuk mengurangkan jumlah cukai pendapatan Kanada perniagaan kecil anda perlu membayar setiap tahun cukai, tetapi anda perlu mengambil tindakan untuk membuatnya berlaku. Bermula dengan 8 Strategi Cukai untuk Memaksimumkan Potongan Cukai Pendapatan Anda.