Untuk Menuntut Pelepasan Potongan Pinjaman Siswa

Walaupun kebanyakan bunga yang dibayar ke atas hutang peribadi bukan boleh dikurangkan cukai, kerajaan telah membuat pengecualian untuk faedah pinjaman pelajar. Potongan ini dapat menurunkan pendapatan kena pajak anda beribu-ribu, bergantung pada situasi anda.

Tinjauan Potongan Faedah Pinjaman Pelajar:

Potongan Faedah Pinjaman Pelajar membolehkan seseorang individu memotong sebarang faedah yang sebenarnya dibayar, bukan hanya terkumpul, pada pinjaman pelajar selama tahun kalender, selagi syarat-syarat tertentu dipenuhi.

Potongan maksimum adalah $ 2, 500 dan tertakluk kepada batasan pendapatan.

Potongan ini sebenarnya merupakan pelarasan "di atas garisan", yang bermaksud anda tidak perlu merumuskan potongan anda yang lain untuk mendapatkannya. Dengan kata lain, anda boleh mengambil potongan standard dan masih memotong faedah pinjaman pelajar anda.

Kepentingan Layak:

Potongan sebenar memerlukan penggunaan formula yang lebih rumit, tetapi premis asas mudah. Pada dasarnya, anda hanya boleh memotong bahagian setiap pembayaran pinjaman yang mewakili kepentingan.

Apa-apa yuran yang perlu dibayar di hadapan untuk menerima pinjaman, seperti yuran permulaan, boleh juga ditolak sepanjang hayat pinjaman.

Jenis pinjaman tertentu tidak layak untuk Potongan Faedah Pinjaman Pelajar. Ini termasuk pinjaman yang diambil dari pelan yang layak seperti 401K atau 403b dan pinjaman yang dibuat antara pihak yang berkaitan. Contohnya, jika datuk nenek anda memberi anda pinjaman peribadi untuk perbelanjaan pendidikan anda, faedah ke atas pinjaman itu tidak akan ditolak cukai.

Selanjutnya, wang yang diterima untuk pinjaman itu hanya digunakan untuk tuisyen, bilik, papan, buku atau yuran.

Sekatan:

Semua yang berikut mestilah benar mengenai pinjaman untuk faedah yang dianggap boleh ditolak:

• Status pemfailan anda dalam Bukan Mengambil Pernikahan Secara berasingan.
• Tidak ada orang lain yang dapat mengaku sebagai pengecualian atas pengembalian pajaknya.
• Anda diwajibkan secara sah untuk membayar faedah pinjaman pelajar.
• Anda sebenarnya telah membayar faedahnya. Pengumpulan faedah ke atas baki anda sendiri tidak boleh ditolak.

Salah satu salah tanggapan yang paling biasa mengenai Potongan Faedah Pinjaman Pelajar adalah bahawa orang tua boleh menuntutnya untuk membantu membuat bayaran pinjaman anak mereka. Malah, itu bukanlah kes itu. Ibu bapa hanya boleh mengambil potongan jika mereka sendiri bertanggungjawab untuk pinjaman itu. Ini bermakna pinjaman Stafford, Perkins, dan PLUS tidak akan ditolak kepada ibu bapa kerana pelajar itu adalah peminjam.

Fase-Out Pendapatan:

Potongan Faedah Pinjaman Siswa dikurangkan (atau "berperingkat") untuk pembayar cukai dengan tahap Pendapatan Kasar Disesuaikan yang diubahsuai (MAGI).

Bagi pembayar cukai yang mendakwa status Single, Ketua Isi Rumah, atau Janda ():

• $ 59, 999 (MAGI) atau kurang - Potongan penuh dibenarkan.
• $ 60, 000 - 74, 999 (MAGI) - Potongan separa dibenarkan.
• $ 75,000 (MAGI) atau lebih- Tiada pengurangan dibenarkan.

Bagi pembayar cukai yang menuntut Pemfailan Berkahwin Bersama status:

• $ 119, 999 (MAGI) atau kurang - Potongan penuh dibenarkan.
• $ 120,000 - $ 149, 999 (MAGI) - Potongan separa dibenarkan.
• $ 150, 000 atau lebih - Tiada pengurangan dibenarkan.

Penyelarasan dengan Faedah Cukai Lain:

Potongan Faedah Pinjaman Siswa boleh diambil pada tahun yang sama dengan Beasiswa Harapan dan Kredit Belajar Sepanjang Hayat.

Terdapat peraturan "double dipping", bagaimanapun, yang melarang memotong bunga dua kali jika ia memenuhi syarat untuk potongan potongan berasingan.