10 Bendera merah untuk Audit Perniagaan Kanada Anda

Adakah anda benar-benar berjalan di ladang petani yang melambaikan bendera merah di sekitar, mempercayai bahawa lembu itu sedang tidur?

Jika anda bekerja sendiri, inilah yang anda lakukan setiap kali anda memfailkan cukai pendapatan Kanada anda - kecuali apabila ia datang kepada Agensi Hasil Kanada (CRA), lembu jantan sentiasa terjaga dan ia benar-benar , sangat mudah untuk mendapatkan perhatiannya.

Oleh kerana CRA menilai pulangan cukai perniagaan kecil terutama sekali, orang Kanada yang bekerja sendiri selalu mempunyai risiko yang diaudit lebih tinggi dari mereka yang bekerja oleh orang lain.

Dan walaupun tidak ada cara yang pasti untuk mengelakkan audit CRA, anda boleh mengurangkan kemungkinan dengan mengelakkan pencetus audit diketahui.

Jika anda ingin mengurangkan kemungkinan perniagaan kecil anda yang diaudit oleh CRA, elakkan pencetus perhatian ini pada cukai pendapatan anda:

1) Perbezaan pendapatan.

Perhatikan bahawa pendapatan anda akan dibandingkan di semua borang cukai, jadi hasil yang anda nyatakan pada borang cukai pendapatan anda akan dibandingkan dengan hasil yang diumumkan pada pulangan cukai GST anda, pulangan cukai pasangan anda, dan "maklumat mengenai pulangan cukai dengan maklumat yang diberikan oleh majikan, institusi kewangan dan pihak ketiga yang lain". Jika mereka tidak sepadan, itu masa audit.

2) Menjadi outlier.

Pengisytiharan pendapatan perniagaan yang jauh lebih tinggi atau lebih rendah daripada norma dalam industri anda juga akan segera menarik minat. CRA mempunyai maklumat yang luas tentang margin keuntungan dan pendapatan untuk pelbagai industri dan akan membandingkan pendapatan anda dengan apa yang "biasa" untuk perniagaan sedemikian.

3) Menolak perbelanjaan perniagaan yang besar.

Walaupun dapat mengurangkan perbelanjaan perniagaan daripada cukai pendapatan anda adalah salah satu kelebihan cukai yang besar dalam mengendalikan perniagaan, anda perlu berhati-hati mengenainya. Pengiklanan dan promosi, makanan dan hiburan, perjalanan, perbelanjaan pelbagai dan faedah adalah kepentingan khusus untuk CRA, menurut Presley dan Partners.

Menuntut potongan besar di mana-mana kawasan ini seperti menyusun sebatian garam.

Ketahui selok-belok makan dan perbelanjaan hiburan.

4) Menuntut potongan pejabat rumah.

Pengurangan pejabat di rumah adalah banyak kerana jika anda memenuhi syarat untuk itu, anda boleh memotong peratusan sewa, cukai hartanah, utiliti, bil telefon, insurans dan kos lain. Tetapi kerana untuk menuntut potongan ini, anda perlu menggunakan ruang kerja di rumah anda sahaja untuk mendapatkan pendapatan perniagaan dan menggunakannya secara teratur untuk bertemu dengan pelanggan, pelanggan atau pesakit, kebanyakan perniagaan kecil tidak layak, dan CRA tahu ini. Sekiranya anda tidak menggunakan ruang pejabat rumah anda semata-mata untuk tujuan perniagaan, berikan potongan ini salah.

5) Menuntut 100% penggunaan perniagaan kenderaan.

MK & Associates memanggilnya mengklaim ini pada daging merah cukai pendapatan anda untuk ejen CRA. Agen tahu bahawa ia sangat jarang berlaku untuk seseorang yang benar-benar menggunakan kenderaan 100% masa untuk perniagaan, terutama jika tiada kenderaan lain tersedia untuk kegunaan peribadi dan akan zon dengan sewajarnya. Ia juga merupakan potongan cukai yang sangat mudah bagi juruaudit untuk tidak membenarkan kerana begitu ramai orang menyimpan rekod yang diperlukan dengan betul. Ketahui cara menyimpan buku log untuk menuntut perbelanjaan kenderaan bermotor.

6) Perubahan dalam pinjaman pemegang saham dan baki yang besar.

Pemilik perniagaan korporat juga perlu mengambil perhatian bahawa perubahan dalam pinjaman pemegang saham atau baki debit adalah bendera merah juga. CRA mencari perbelanjaan peribadi yang dicatatkan sebagai perbelanjaan perniagaan dan pinjaman yang diambil dari syarikat.

7) Menjalankan perniagaan intensif tunai.

CRA menyedari bahawa perniagaan yang mempunyai banyak peluang untuk mengambil wang tunai juga mempunyai banyak godaan untuk tidak melaporkan semua pendapatan kena cukai mereka. Jadi, jika anda mengendalikan perniagaan seperti restoran, salun rambut, bar, atau perniagaan runcit lain, mengendalikan cukai atau pengubahsuaian atau kontraktor penambahbaikan rumah, mengharapkan pengawasan tambahan dari perjalanan.

8) Kerugian berulang.

Kerugian berlaku. Dan kerugian perniagaan tunggal tidak menyebabkan dirinya sendiri untuk audit. Tetapi beberapa tahun berturut-turut kerugian akan mencetuskan satu, terutamanya apabila kerugian perniagaan telah digunakan untuk mengimbangi pendapatan lain.

Ingatlah, untuk memenuhi syarat sebagai perniagaan, mesti ada harapan yang berpatutan untuk keuntungan, dan gagasan CRA mengenai apa yang munasabah mungkin berbeza jauh dari Anda.

9) Membuat potongan amal yang besar.

Sekali lagi, ini adalah masalah yang jatuh di luar kebiasaan. Agensi Pendapatan Kanada tahu dengan tepat berapa banyak pembayar cukai di peringkat pendapatan biasanya memberi amal, jadi bendera merah muncul apabila sumbangan amal Anda melebihi jumlah itu. Derma yang melibatkan harta modal terutamanya akan dikaji semula.

10) Mempunyai keluarga di senarai gaji.

Tidak salah dengan mempekerjakan pasangan atau anak anda sebagai pekerja dalam perniagaan anda; pemisahan pendapatan semacam ini sah secara sah - selagi anda mematuhi peraturan. Masalahnya adalah bahawa banyak perniagaan kecil tidak, membuat perniagaan kecil yang meletakkan pasangan atau anak mereka di gaji sebagai sasaran mudah.

Kejujuran dan Prudensinya adalah Dasar Terbaik

Walaupun benar bahawa CRA melakukan beberapa audit setiap tahun hanya untuk memeriksa kepatuhan, sama ada perniagaan kecil anda yang diaudit sebahagian besarnya berada dalam kawalan anda. Penyata rekod yang teliti dan kejujuran akan terus berjalan jauh ke arah mengawal juruaudit dari pintu anda. Dan kemudian jika mereka pernah tampil, anda tidak akan dapat menyembunyikan dan dokumentasi yang anda perlukan untuk menyokong tuntutan cukai anda.

Berkaitan : 10 Tips untuk Mendapatkan Melalui Audit CRA sebagai Tanpa Kematian sebagai Kemungkinan