Di atas Had IRA: Kontribusi IRA tidak boleh ditolak

Ramai orang tidak dibenarkan membuat sumbangan yang boleh dikurangkan cukai kepada IRA biasa mereka, atau jumlah sumbangan mungkin terhad. Jika pendapatan anda melebihi tahap tertentu, sekatan tertentu mungkin dikenakan kepada anda yang mempengaruhi keupayaan anda untuk memotong sumbangan anda.

Walau bagaimanapun, anda masih boleh menyimpan untuk persaraan anda dengan sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak. Walaupun sumbangan IRA yang tidak ditolak anda tidak akan mengurangkan cukai anda pada tahun yang anda buat, pendapatan yang ditangguhkan cukai, kelebihan cukai utama IRA biasa.

Sumbangan IRA Tidak Dimusnahkan Membina Asas

Ia mungkin mengecil apabila anda tidak menerima sebarang faedah cukai segera daripada sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak. Tetapi pertumbuhan yang ditangguhkan cukai boleh menjadi penting, dan pada akhirnya dapat membuat sumbangan yang berharga, terutama jika anda mengharapkan untuk mendapatkan kadar cukai yang lebih rendah selepas anda bersara daripada yang anda lakukan sekarang.

Apabila anda mengambil agihan IRA biasa semasa persaraan, anda membayar cukai ke atas pertumbuhan. Walau bagaimanapun, apa-apa sumbangan tidak boleh dikurangkan dianggap sebagai asas anda. Oleh kerana anda telah membayar cukai dengan berkesan pada wang apabila anda membuat sumbangan, anda tidak perlu membayar cukai ke atasnya kemudian. Misalnya, anda telah membuat sumbangan tidak boleh dikurangkan $ 2,000 setahun yang lalu dan baki akaun anda, melalui sumbangan tambahan dan pertumbuhan pelaburan, bernilai $ 20,000 apabila anda membuat pengeluaran. Sekiranya anda membuat pengeluaran $ 1,000 semasa bersara, hanya $ 900 akan dianggap sebagai pendapatan bercukai sejak 10% ($ 2, 000 dibahagikan dengan $ 20, 000) adalah pulangan dasar yang tidak boleh ditolak.

Ia tidak selalu jelas sama ada sumbangan IRA tidak boleh ditolak adalah tempat terbaik bagi anda untuk menyimpan simpanan persaraan anda. Sebagai contoh, jika anda menjangkakan pendapatan anda (dan kadar cukai anda) terus meningkat, anda mungkin mahu membayar cukai ke atas pendapatan seperti yang anda lakukan, bukan menangguhkannya.

Sekatan Pendapatan IRA

Peraturan untuk sumbangan IRA adalah rumit, dan ia membayar untuk mengkaji semula mereka setiap tahun.

Selain itu, had sumbangan boleh berubah dari tahun ke tahun. Untuk tahun cukai 2017:

Orang-orang berusia 50 tahun ke atas boleh memasukkan jumlah gabungan sebanyak $ 6, 500 ke IRA tradisional dan Roth mereka.

• Mereka yang berusia 49 tahun dan lebih muda boleh memasukkan jumlah gabungan sebanyak $ 5, 500 ke IRA tradisional dan Roth mereka.
• Batas ini tidak digunakan untuk sumbangan rollover atau pembayaran balik reservist.

Walau bagaimanapun, anda mungkin tidak boleh menolak semua yang anda sumbangkan kepada IRA tradisional.

Jika anda bekerja dengan syarikat yang menawarkan akaun persaraan di tempat kerja, seperti 401 (k) atau 403 (b), anda menghadapi had pendapatan tertentu untuk mengurangkan sumbangan IRA anda.Ini benar tidak kira sama ada anda sebenarnya memilih untuk mengambil bahagian dalam pelan persaraan tempat kerja.

Bagi tahun cukai 2017, mereka yang dilindungi oleh rancangan persaraan di tempat kerja dan memfailkan sebagai tunggal atau ketua rumah tangga yang membuat $ 62,000 atau kurang layak mengambil potongan penuh, sementara mereka yang memfailkan pemfailan berkahwin bersama atau sebagai janda yang berkelayakan (er) dan membuat $ 99, 000 atau kurang layak untuk potongan penuh. Sekiranya anda telah berkahwin bersama dan pasangan anda dilindungi oleh pelan tempat kerja tetapi tidak, anda boleh memotong jumlah penuh jika anda membuat $ 184,000 atau kurang.

Potongan dihentikan dari sana apabila pendapatan meningkat.

Mereka yang berkahwin memfailkan secara berasingan tertakluk kepada peraturan pendapatan yang lebih ketat, walaupun sesiapa yang dipisahkan dan yang tinggal berasingan sepanjang tahun dianggap sebagai satu oleh IRS untuk tujuan had tersebut.

Sebaliknya, jika anda dan pasangan anda tidak layak menyertai pelan persaraan di tempat kerja, maka anda boleh membuat sumbangan IRA yang boleh dikurangkan selagi anda (atau pasangan anda) telah memperoleh pendapatan, tanpa mengira jumlahnya.

Roth IRA sebagai Alternatif

Ramai orang yang mempunyai pendapatan yang melebihi batas potongan IRA biasa mungkin masih layak untuk sumbangan Roth IRA, yang mempunyai had pendapatan yang jauh lebih tinggi (lihat

2017 Roth IRA Income Limits ). Jika ini berlaku untuk anda, biasanya masuk akal untuk memilih sumbangan Roth IRA ke atas IRA yang tidak dapat ditolak.

Lagipun, walaupun sumbangan tidak boleh ditolak, dengan IRA biasa, sumbangan itu menimbulkan tanggapan cukai tetapi sumbangan Roth IRA tumbuh bebas cukai.