Persaraan Kredit Saver untuk 2017

Penjimatan untuk persaraan mungkin kelihatan seperti cabaran besar apabila anda cuba mengimbangi keutamaan yang lain seperti membayar hutang atau membina tabungan untuk matlamat jangka pendek atau rizab kecemasan. Nasib baik, IRS memberikan insentif tambahan melalui kredit cukai khas yang direka khas untuk pembayar cukai pendapatan rendah dan sederhana untuk membantu menggalakkan lebih banyak untuk persaraan.

Kredit Saver, yang dahulunya dikenali sebagai Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan, menyediakan pembayar cukai yang berpendapatan rendah dan sederhana yang menjimatkan persaraan dengan pengecualian cukai khas.

Ini adalah berbeza daripada potongan cukai disebabkan oleh fakta bahawa kredit cukai adalah pengurangan dolar bagi liabiliti cukai kasar anda (jumlah cukai yang anda tanggung untuk membayar sebelum apa-apa kredit digunakan). Aspek tidak boleh dikembalikan kredit cukai pendapatan ini bermakna kredit cukai mengurangkan liabiliti cukai pendapatan anda tetapi tidak mengurangkan baki anda di bawah sifar.

Adakah Anda Layak untuk Kredit Saver Cukai?

Untuk melayakkan diri untuk Kredit Pemegang Hayat 2017, anda mestilah sekurang-kurangnya 18 tahun. Anda tidak boleh mengekalkan status sebagai pelajar sepenuh masa atau dituntut sebagai bergantung kepada pulangan cukai pendapatan orang lain. Keperluan lain ialah anda perlu membuat caruman yang layak untuk IRA atau pelan persaraan yang ditaja oleh majikan anda untuk tahun cukai yang mana anda menuntut kredit cukai pendapatan.

Berapa Banyakkah Kredit Penjimat Potong Cukai Anda?

Jumlah kredit cukai adalah 50 peratus, 20 peratus atau 10 peratus daripada pelan persaraan atau IRA anda dan bergantung kepada pendapatan kasar anda yang diselaraskan.

Kredit Saver Persaraan lebih bermanfaat untuk pembayar cukai dengan pendapatan terendah. Jumlah kredit maksimum adalah sehingga $ 2, 000 ($ 4, 000 jika difailkan bersama bersama).

Bagi tahun cukai 2017, pendapatan kasar anda yang diselaraskan mestilah $ 31, 000 atau kurang untuk memenuhi syarat untuk kredit jika status pemfailan anda adalah tunggal atau berkahwin memfailkan secara berasingan.

Kredit cukai dikenakan bagi mereka yang memfailkan sebagai ketua isi rumah dengan AGI di bawah $ 46, 501. Pasangan berkahwin yang mengajukan bersama dengan AGI sebanyak $ 62, 000 atau kurang pada tahun 2017 juga layak untuk Kredit Saver.

2017 Sumbangan Simpanan Persaraan Kredit

Kadar Kredit	Isu Berkahwin Bersama	Kepala Rumah Tangga	Semua Filers Lain *
50 peratus sumbangan anda	AGI tidak lebih dari $ 37,000	$ 37, 001 - $ 40, 000	$ 27, 751 - $ 30,000
AGI tidak melebihi $ 27, 750	> $ 18, 501 - $ 20, 000	10 peratus sumbangan anda	$ 40, 001 - $ 62, 000
$ 30, 001 - $ 46, 500	$ 20, 001 - $ 31, 000	peratus sumbangan anda	lebih daripada $ 62, 000
lebih daripada $ 46, 500	lebih daripada $ 31,000	* Termasuk pemfailan tunggal, menikah secara berasingan, atau status pemfailan janda (er) Sebagai contoh: Susan adalah seorang pembayar cukai berkahwin yang memfailkan penyata cukai bersama dengan pendapatan kasar sebanyak $ 38, 500.Pasangannya tidak memperoleh pendapatan sepanjang tahun 2017. Dia ingin menjimatkan wang untuk bersara dan memutuskan menyumbang $ 2, 000 kepada Roth IRA untuk memanfaatkan potensi pertumbuhan pendapatan bebas cukai. Susan boleh menuntut kredit sebanyak 20 peratus, $ 400, untuk sumbangannya $ 2, 000. Sebagai alternatif, dia boleh membuat sumbangan yang boleh ditolak kepada IRA tradisional. Selepas menolak sumbangan tradisional IRA, beliau akan dikurangkan kepada $ 36, 500 untuk AGI untuk 50 peratus kadar kredit untuk sumbangan persaraan. Dalam senario IRA tradisional kredit cukai akan menjadi $ 1, 000 (50 peratus daripada $ 2, 000).

Sumbangan untuk Tahun Cukai Terdahulu

Memandangkan tarikh akhir pemfailan cukai pendekatan penjimatan untuk persaraan dalam IRA adalah strategi minit terakhir yang berpotensi untuk membantu meningkatkan simpanan persaraan anda dan berpotensi mengurangkan cukai anda (lihat Simpanan Cukai Minit Terakhir untuk Bantu Persaraan Anda). Sumbangan IRA untuk tahun cukai 2016 boleh dibuat sehingga tarikh akhir April 18, 2017. Sekiranya anda bekerja sendiri SEP IRA sumbangan boleh dilanjutkan sehingga tarikh akhir perpanjangan pemfailan cukai.

Mengetepikan dana dalam IRA untuk tahun cukai terdahulu adalah salah satu daripada beberapa strategi yang tersisa ketika jam sedang berdetik ke tarikh akhir pemfailan cukai untuk mengurangkan cukai anda melalui kredit cukai. Perlu diingat bahawa jika anda menentukan jenis IRA yang paling masuk akal untuk keadaan anda, anda harus meneroka semua kelebihan dan kekurangan setiap pilihan.

Jika anda tidak berada di puncak pendapatan tahun anda atau menjangkakan berada di dalam kurungan cukai pendapatan yang lebih tinggi semasa persaraan, ia mungkin lebih masuk akal untuk pergi ke Roth IRA. Sebaliknya, jika anda ingin mengurangkan pendapatan bercukai anda, IRA tradisional yang boleh ditolak mungkin menjadi cara untuk pergi. (Lihat Tradisional vs Roth IRA untuk maklumat lanjut)

Carta di bawah menggariskan jumlah pendapatan yang layak untuk Kredit Saver berdasarkan cara anda memfailkan pulangan cukai anda:

2016 Pensiunan Simpanan Persaraan Kredit

Kadar Kredit

Ketua Isi Rumah

Semua Penapis Lain *

50 peratus daripada sumbangan anda	AGI tidak lebih dari $ 37, 000	AGI tidak lebih dari $ 27, 750	lebih daripada $ 18, 500
20 peratus sumbangan anda	$ 37, 001 - $ 40, 000	$ 27, 751 - $ 30, 000	$ 18, 501 - $ 20, 000
Sumbangan	$ 40, 001 - $ 61, 500	$ 30, 001 - $ 46, 125	$ 20, 001 - $ 30, 750
0 peratus sumbangan anda	lebih daripada $ 46, 125	lebih daripada $ 30, 750	* Termasuk pemfailan tunggal, berkahwin secara berasingan, atau status pemfailan janda yang layak
Akaun Persaraan Layak untuk Kredit Cukai	Sumbangan Sumbangan Simpanan Persaraan (Kredit Saver) boleh digunakan apabila anda membuat sumbangan ons mengikut jenis akaun persaraan.	Rencana Simpanan Simpanan (TSP)	IRA SIMPLE

Pekerja Ringkas Pelan Pencen (SEP)

Seksyen 501 (c) (18) merancang

saya

• RA (akaun simpanan pemula dari U.S. Jabatan Perbendaharaan)
• Walau bagaimanapun, jika anda menyelesaikan peralihan dari pelan yang layak atau IRA, sumbangan tersebut tidak layak untuk Kredit Saver. Di samping itu, jika anda menerima sebarang pengagihan daripada pelan persaraan atau IRA, caruman yang anda terima akan dikurangkan dengan amaun yang diterima.
• Sumber:
• Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri
• Bagaimana Tuntutan Kredit Saver
• Untuk mengambil kesempatan daripada Kredit Saver, anda mesti memfailkan Borang IRS 8880, "Kredit untuk Sumbangan Simpanan Persaraan Berkelayakan." Walau bagaimanapun, anda mesti menggunakan Borang 1040, 1040A, atau 1040NR untuk menuntut Kredit Saver. Anda tidak layak menuntut kredit cukai jika anda menggunakan Borang 1040EZ yang lebih asas untuk memfailkan cukai anda.
• Ringkasan
• Penjimatan untuk persaraan adalah cabaran bagi banyak isi rumah di Amerika. Insentif cukai khas membantu membuat proses penjimatan lebih mudah. Salah satu manfaat utama orang mengetepikan tabungan dalam pelan persaraan melalui majikan atau IRA adalah pertumbuhan pendapatan tertunda cukai. Sumbangan dibuat atas dasar sebelum cukai dan sumbangan IRA yang boleh ditolak juga membantu menurunkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai. Jika anda layak untuk Kredit Saver Persaraan anda akan mendapat semua insentif cukai biasa daripada Uncle Sam untuk menjimatkan persaraan dengan faedah tambahan kredit cukai pendapatan.
• Kesedaran adalah penting ketika mengambil kesempatan penuh dari Credit Saver. Malangnya, menurut Suruhanjaya Persaraan Transamerika Tahunan ke-16 hanya 25 peratus isi rumah dengan pendapatan kurang daripada $ 50, 000 menyedari terdapatnya kredit cukai. Untuk maklumat lanjut mengenai Kredit Saver Persaraan atau untuk mencari maklumat had pendapatan untuk tahun-tahun sebelumnya, lihat sumber berikut:

Kredit Saver's Credit 2015

Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan