Bagaimana Membayar Tanpa Cukai ke Dividen atau Keuntungan Modal

Oleh kerana perubahan masa lalu dalam peraturan cukai, pendapatan dividen dan keuntungan modal menjadi lebih menarik sebagai sumber pendapatan pasif bagi pelabur yang berada di kelas bawah dan menengah. Digabungkan dengan strategi peruntukan portfolio pintar yang lain, seperti memanfaatkan wang padanan percuma dalam 401 (k) anda di tempat kerja dan membiayai sepenuhnya IRA Roth, perubahan cukai dividen ini bermakna anda kini boleh dengan berkesan menggugurkan bil cukai anda dengan jumlah yang bermakna sambil menikmati aliran pendapatan yang boleh muncul sebagai cek dalam mel, deposit langsung ke akaun bank atau broker anda, atau pelaburan semula ke syarikat yang membayarnya.

Manfaat cukai sangat besar, saya benar-benar terkejut apabila lebih ramai orang tidak bercakap mengenai memperoleh saham dividen dan saham pertumbuhan dividen untuk menambah pegangan dana indeks yang sedia ada. Dalam erti kata yang sangat nyata, enggan untuk mempertimbangkannya bermakna meninggalkan berpotensi beribu-ribu dolar dalam bentuk wang percuma di atas meja.

Peraturan Cukai Dividen: Asas

Pada tahun cukai 2016, individu yang membuat kurang daripada $ 37, 650 dalam pendapatan bercukai, dan pasangan suami isteri yang membuat pendapatan kurang daripada $ 75, 300 membayar 0% cukai ke atas dividen yang layak dan keuntungan modal jangka panjang. Anda membaca hak itu: 0%. Tiada apa-apa. Bukan satu sen sahaja. Ini mewakili hampir 4 daripada 5 isi rumah Amerika yang dapat melarikan diri dengan mengelakkan cukai dividen sepenuhnya di peringkat Persekutuan; Fakta yang menakjubkan yang harus diteriakkan dari bumbung. Cukai negara masih boleh diguna pakai, bergantung kepada tempat tinggal anda, tetapi walaupun di negeri-negeri yang berpendapatan lebih tinggi daripada purata, kadar bebas cukai Federal kekal sebagai manfaat yang besar.

Keluar dan menambah dolar baru dalam pendapatan dividen sekarang lebih berfaedah kepada anda atas dasar cukai selepas daripada mengeluarkan pendapatan tambahan dolar daripada buruh anda, terutamanya jika anda sendiri menganggur dan menghadapi cukai yang lebih tinggi yang efektif disebabkan oleh pembayaran dua kali pada pajak gaji regresif seperti yang anda perlu untuk melindungi kedua-dua majikan dan pekerja.

Sementara itu, individu yang memperoleh pendapatan bercukai sebanyak $ 37, 650 hingga $ 190, 150, dan pasangan suami isteri memperoleh pendapatan yang boleh dikenakan cukai sebanyak $ 75, 300 hingga $ 466, 950, membayar hanya 15% cukai Persekutuan atas pendapatan dividen mereka. Walau bagaimanapun, cukai Obamacare yang dipanggil (atau "Cukai Pendapatan Pelaburan Bersih"), yang tidak diindeks ke kadar inflasi , adalah 3. 8% di atas cukai dividen 15%. Bahagian itu hanya berkuatkuasa bagi orang tunggal yang membuat $ 200,000 pendapatan, untuk orang yang berkahwin memfailkan secara berasingan membuat $ 125,000 pendapatan, dan untuk pasangan yang berkahwin memfail secara bersama membuat $ 250,000 pendapatan.

Individu yang berpendapatan lebih daripada $ 415, 050 dan pasangan yang sudah berkahwin dengan pendapatan lebih dari $ 466, 950 akan membayar 20% dalam cukai dividen Federal plus 3.8% dividen cukai Obamacare untuk kadar gabungan 23. 8% kepada IRS (sekali lagi, bergantung kepada tempat tinggal anda, cukai dividen negara juga boleh dikenakan).

Simpan Lebih Banyak Pendapatan Pasif Anda dengan Mengambil Keuntungan dari 0% Kadar Cukai Dividen

Jika anda secara matematik cenderung, anda mungkin melihat tanda-tanda dolar sebagai hasil daripada telah menyelesaikan beberapa cara yang anda boleh gunakan situasi yang baik untuk kelebihan anda. Individu yang berpendapatan kurang daripada $ 37, 650 dan pasangan berkahwin dengan pendapatan kurang daripada $ 75, 300 dalam pendapatan yang boleh dikenakan cukai boleh memberi keutamaan untuk membina portfolio dividen individu dan saham dividen yang berpotensi tinggi.

Di akhir spektrum, keluarga kaya yang mempunyai anak dewasa dapat menurunkan cukai harta benda mereka, memanfaatkan pengecualian cukai hadiah tahunan, dan menyimpan lebih banyak pendapatan pelaburan dalam keluarga melalui teknik yang agak sederhana. Ibu bapa yang kaya dapat memberikan anak-anak mereka yang sangat dihargai saham dividen yang membayar stok, lulus sepanjang kos dan keuntungan yang belum direalisasikan supaya cukai tertunda tidak dicetuskan. Pada masa yang sama, kanak-kanak dewasa tidak mungkin memperoleh pendapatan outsized seperti ibu bapa, terutamanya jika mereka baru memulakan kerjaya mereka sendiri, bermakna bahawa jika mereka berada di bawah satu daripada beberapa peraturan cukai kanak-kanak, dividen pendapatan yang dihasilkan daripada saham saham yang sama kini bebas cukai di peringkat Persekutuan. Ini boleh menjadi sangat besar, terutamanya jika digabungkan dengan diskaun kecairan dalam perkongsian terhad keluarga (untuk lebih banyak topik itu, baca artikel ini).

Kelemahan utama dari perspektif cukai ialah kehilangan kelemahan dasar yang akhirnya dapat ditingkatkan.

Ilustrasi mungkin membantu. Bayangkan anda tinggal di New York dan berada di atas pendirian cukai Persekutuan. Mana-mana dividen yang anda kumpulkan akan dikenakan cukai pada 23. 8% pada peringkat Persekutuan (20% untuk cukai dividen asas dan 3. 8% untuk cukai Obamacare), ditambah tertakluk kepada cukai negeri sebanyak 8% dan cukai tempatan sebanyak 3. 9% juga. Pada masa yang sama dikatakan dan dilakukan, anda akan menyerahkan 1/3 pendapatan dividen anda kepada pelbagai pihak berkuasa cukai. Katakan anda mempunyai anak lelaki yang melancarkan perniagaan permulaan di Dallas. Dia sudah berkahwin. Walaupun dia belum membuat sebarang wang pada permulaan, suaminya atau isteri menarik $ 50,000 setahun sebagai guru. Itu adalah di bawah tahap pengecualian dividen $ 75, 300 bebas cukai.

Selagi keadaan ini berterusan, anda dan pasangan anda boleh memberi hadiah anak anda dan saham dividen pasangannya setiap tahun, mengetahui bahawa dividen tidak akan dikenakan cukai sama sekali pada peringkat Persekutuan atau Negeri disebabkan oleh kekurangan cukai pendapatan di Texas. Ini bermakna hampir 1/3 dividen yang diterima pada saham yang anda berikan sekarang tinggal dalam keluarga anda dan bukannya pergi ke kantung kerajaan untuk dibelanjakan ahli politik. Ia juga membantu mengalihkan wang dari harta pusaka anda, seperti yang dinyatakan sebelum ini, supaya penghargaan masa depan terhadap saham tersebut tidak akan tertakluk kepada had cukai hartanah apabila anda mati.

Bayar 0% dalam Cukai Keuntungan Modal Menggunakan Strategi Sama

Jika kita tetap dengan senario yang sama yang dibincangkan di atas, strategi sama pintar adalah untuk mempunyai anak lelaki dan pasangannya menjual stok yang dihargai yang anda berbakat sejak modal keuntungan dalam kurungan mereka juga bebas cukai. Mereka boleh menunggu untuk melepasi tarikh peraturan penjualan mencuci dan membeli semula pelaburan. Sebenarnya, ini membolehkan anda mengurangkan cukai keuntungan modal kepada anak anda, memaksa mereka memaksakan cukai, dan biarkan mereka menyimpan wang yang akan pergi ke kerajaan. Jika kanak-kanak itu agak muda - katakan, antara 25 dan 35 tahun - tabungan cukai boleh beribu-ribu atas ribuan dolar, yang kemudiannya boleh menyimpan lembaran imbangan peribadi mereka untuk kompaun selama 30, 40, 50+ tahun. Itu satu langkah mudah mungkin akan menambah ratusan ribu, atau bahkan berjuta-juta dolar dalam kekayaan masa depan kepada pokok keluarga anda.

Gunakan strategi ini untuk berbilang kanak-kanak dan cucu-cucu dan kemungkinan mungkin anda dapat menyimpan jumlah yang sangat mengagumkan pada tagihan cukai (dan) mereka. Ini salah satu perkara yang membantu memberi beberapa keluarga kelebihan berbanding orang lain; dengan memindahkan aset dari satu poket kepada yang lain, dan mempercepatkan warisan sedikit lebih awal, anda boleh membiarkan ahli waris anda menikmati buah buruh anda daripada ahli Kongres. Ia adalah alternatif yang berdaya maju untuk sesuatu seperti amanah baki amal, yang juga boleh memberikan kelebihan cukai utama.