: Dividen dan Keuntungan Modal Double Taxation

Kesederhanaan adalah antara kelebihan dana bersama, dengan pengecualian cukai. Tetapi jika anda tahu beberapa peraturan cukai dan cara-cara taktik melabur dalam dana bersama, anda boleh menikmati kelebihan dan bimbang diri anda sendiri tentang kerumitan.

Bagaimana Dana Bersama Dikeluarkan

Dana bersama tidak sama dengan sekuriti pelaburan lain, seperti stok, kerana mereka adalah portfolio tunggal, yang disebut pelaburan terkumpul, yang memegang berpuluh-puluh atau beratus-ratus sekuriti lain.

Oleh itu, aktiviti yang boleh dikenakan cukai yang berlaku sebagai sebahagian daripada pengurusan dana bersama melepasi liabiliti cukai kepada anda, pelabur dana bersama. Sebagai contoh, jika saham yang dipegang dalam dana bersama anda membayar dividen, maka pengurus dana kemudian menjual stok pada nilai yang lebih tinggi daripada yang dibayarkannya, anda akan dikenakan pajak pada dua peringkat: 1) Cukai dividen, yang biasanya dikenakan cukai sebagai pendapatan, dan 2) Cukai keuntungan modal, yang akan dikenakan cukai pada kadar keuntungan modal.

Dan walaupun anda hanya memegang dana bersama selama beberapa bulan dan tidak menjual sebarang saham, ada kemungkinan anda boleh menerima pengagihan keuntungan modal jangka panjang (dengan asumsi dana bersama memegang stok selama lebih daripada setahun). Oleh itu, cukai-cukai yang diagihkan kepada anda adalah disebabkan aktiviti-aktiviti dalam dana bersama, bukan disebabkan aktiviti pelaburan anda sendiri.

Lihat Juga: Bagaimana Dividen Dana Bersama Dikeluarkan

Kesilapan Kesalahan Cukai Kerjasama Double-Membayar Kesalahan

Kini andaian 5 tahun telah berlalu dan anda menjual dana bersama anda.

Dan mari kita juga mengandaikan bahawa pelaburan asal anda adalah bernilai $ 10,000 saham dalam dana bersama dan ia telah membayar $ 400 dalam dividen setahun untuk 5 tahun. Untuk menjadi pelabur jangka panjang yang bijak, anda memilih untuk mempunyai semua dividen yang dilaburkan semula dalam lebih banyak saham dana bersama anda. Anda melakukan pekerjaan yang cukup baik memilih reksadana anda dan penghargaan harga sahamnya, termasuk pelaburan semula dividen, memberi anda nilai akhir $ 15,000 apabila anda pergi menjual dana bersama anda.

Oleh kerana anda membeli dana pada $ 10, 000 dan anda menjualnya pada $ 15, 000, anda akan membayar cukai sebesar $ 5, 000 dalam keuntungan modal, bukan? Jika anda seperti berjuta-juta pelabur lain yang membuat kesilapan yang sama, ya, anda akan membayar cukai pada $ 5, 000 dalam "keuntungan". Tetapi anda akan salah dan dengan itu akan membayar terlalu banyak cukai!

Kenapa ini, anda bertanya? Ingatlah, pelaburan asal anda ialah $ 10, 000 tetapi anda juga melabur (atau agak dilaburkan semula) $ 2, 000 dalam dividen. Oleh itu, asas anda adalah $ 12, 000 dan keuntungan anda boleh dikenakan $ 3, 000 (bukan $ 5, 000)!

Bolehkah anda melihat bagaimana kesilapan cukai biasa boleh berlaku dengan mudah? Contoh saya di sini dipermudahkan dan tidak mengambil kira kepentingan pengkompaunan tetapi pelajaran tetap sama: Kebanyakan pelabur berpendapat jumlah yang mereka melabur ke dalam dana bersama ialah poket mereka sendiri adalah jumlah pelaburan asal atau "asas" untuk pelaporan cukai.Tetapi IRS mengatakan semua dividen yang dilabur semula dan pengagihan keuntungan modal dikira sebagai "pelaburan," juga.

Anda boleh mengelakkan membuat kesilapan yang sama dengan hanya menyimpan semua rekod dana bersama anda dan memberi perhatian kepada semua amaun yang dilaburkan dan, lebih penting lagi, jumlah "dilaburkan semula." Anda juga boleh merujuk kepada IRS Publication 550.

Lebih baik, simpan kenyataan anda dan lulus bersama-sama dengan profesional cukai anda semasa anda menjalani hidup anda.

Penafian: Maklumat di laman web ini disediakan untuk tujuan perbincangan sahaja, dan tidak sepatutnya disalah anggap sebagai nasihat cukai atau nasihat pelaburan. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.