Cara Pilih IRA Kanan: Roth IRAs vs IRA Tradisional

Akaun persaraan individu atau IRA, merupakan perancangan penting persaraan. Mereka adalah kenderaan simpanan persaraan yang menawarkan faedah cukai ke atas dana persaraan dan merupakan pilihan yang bijak untuk orang-orang dari semua peringkat umur dan lapisan kehidupan yang menjimatkan untuk persaraan mereka. Melalui sumbangan tahunan kepada IRA dibatasi oleh Internal Revenue Service (IRS), kini sehingga $ 6, 500 setahun untuk pembayar cukai selama 55 tahun dan sehingga $ 5, 500 untuk orang lain, mereka boleh menawarkan manfaat yang signifikan kepada pelan persaraan.

Tetapi itulah persamaan antara jenis IRA berakhir. Apabila memilih antara menyumbang kepada IRA Tradisional atau Roth IRA, anda mesti mengetahui perbezaannya terlebih dahulu.

Bagi sesetengah orang, keputusan antara IRA Roth dan IRA Tradisional adalah mudah, kerana ia mungkin datang untuk kelayakan. Mari kita lihat.

Adakah Anda Layak untuk IRA Cukai-Deductible Tradisional?

Langkah pertama dalam menentukan sama ada IRA Tradisional adalah pilihan yang baik untuk anda adalah untuk menentukan sama ada anda layak memotong sumbangan kepada IRA Tradisional daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Faedah segera dari IRA Tradisional ialah sumbangan yang anda buat mungkin dipotong sepenuhnya atau sebahagian daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Tetapi sementara semua orang yang mempunyai pendapatan yang dikenakan cukai layak untuk membuat sumbangan kepada IRA Tradisional (sehingga batas semasa, tentu saja), tidak semua orang layak untuk menolak sumbangan tersebut.

Ringkasnya, jika anda dan pasangan anda tidak dilindungi oleh pelan persaraan yang layak, anda layak membuat sumbangan yang boleh ditolak cukai kepada IRA Tradisional walau apa pun pendapatan kasar yang diselaraskan oleh anda (MAGI ).

Jika anda dilindungi oleh pelan persaraan yang lain seperti 401 (k); Walau bagaimanapun, potongan sumbangan IRA Tradisional anda akan berkurangan apabila MAGI anda mencapai had tertentu bergantung pada status pemfailan anda. Pada masa ini, had potongan untuk sumbangan Tradisional IRA dengan status pemfailan adalah seperti berikut.

Single atau Kepala Isi Rumah
Pendapatan Kasar Laraskan Disesuaikan (MAGI)	Kelayakan Batas Potongan IRA Anda
$ 61,000 atau kurang	Lebih daripada $ 61, 000, tetapi kurang dari $ 71, 000
Potongan separa	$ 71, 000 atau lebih
Tiada potongan	Mengemudi Berkahwin Bersama atau Berkualifikasi Janda (er)

	Pendapatan Kasar (MAGI)
Kelayakan Had Potongan IRA Anda	$ 98,000 atau kurang
Potongan penuh sehingga batas sumbangan anda	Lebih daripada $ 98, 000, tetapi kurang daripada $ 118, 000
	$ 118, 000 atau lebih
Tiada potongan	Filing Berkahwin Secara berasingan

	Pendapatan Kasar Laras Disesuaikan (MAGI)
Potongan separa	$ 10, 000 atau lebih
Tiada potongan
Anda akan mahu menggunakan had ini sebagai panduan dalam menentukan kelayakan anda untuk memotong sumbangan Tradisional IRA daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda, bahawa IRS kadang-kadang menyesuaikan had ini untuk inflasi.	Adakah Anda Layak untuk IRA Roth?

Tahap pendapatan lebih liberal untuk Roth IRA, dan anda masih boleh menubuhkan dan menyumbang kepada Roth IRA walaupun anda sudah mengambil bahagian dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan seperti 401 (k), Perkongsian Keuntungan atau Pelan Pencen dan / atau mempunyai IRA Tradisional yang ada, dalam tahap pendapatan tertentu.

Alasan untuk rawatan berasingan Roth IRAs ini adalah bahawa sumbangan kepada Roth IRAs tidak boleh diambil sebagai potongan terhadap pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda.

Amaun yang boleh anda sumbangkan kepada Roth IRA bergantung kepada status pemfailan anda dan pendapatan kasar disesuaikan yang disesuaikan (MAGI). Pada masa ini, had tersebut ialah:

Single, Kepala Isi Rumah, atau Isu Berkahwin Secara berasingan

Pendapatan Kasar Laraskan Disesuaikan (MAGI)

Batas Sumbangan IRA Roth Anda	Kurang daripada $ 116, 000 > Jumlah penuh sehingga batas sumbangan
$ 116, 000 atau lebih, tetapi kurang dari $ 131, 000	Sumbangan dikurangkan
$ 131, 000 atau lebih	Zero
er)
Pendapatan Kasar Laraskan Disesuaikan (MAGI)	Batas Sumbangan IRA Roth Anda

Kurang daripada $ 183,000	Jumlah penuh hingga had sumbangan
$ 183,000 atau lebih, tetapi kurang dari $ 193, 000	Sumbangan berkurang
$ 193, 000 atau lebih	Zero
Filing Berkahwin Secara berasingan
	Kurang dari $ 10, 000

Sumbangan dikurangkan	$ 10, 000 atau lebih
Zero
Anda akan mahu menggunakan had ini sebagai panduan dalam menentukan kelayakan anda untuk menyumbang kepada Roth IRA, tetapi perhatikan bahawa IRS occasi secara langsung menyesuaikan had ini untuk inflasi.	IRA tradisional berbanding Roth IRA
Kelayakan anda untuk mengurangkan sumbangan IRA Tradisional dan kelayakan anda untuk menyumbang kepada Roth IRA mungkin menentukan dengan tepat mana IRA yang anda pilih. Tetapi bagaimana jika anda layak mendapat manfaat kedua-dua jenis, bagaimana anda memilih? Cara terbaik untuk membuat keputusan termaklum selepas menentukan kelayakan anda adalah untuk menimbang aspek unik setiap jenis IRA terhadap satu sama lain.	Dengan andaian anda layak untuk memotong sumbangan anda kepada IRA Tradisional, apa-apa caruman akan berkembang ditangguhkan cukai, yang bermaksud anda tidak akan membayar cukai atas sumbangan anda sehingga anda menarik balik mereka, mungkin semasa bersara. Apabila anda mengeluarkan dana, anda akan membayar cukai atas sumbangan anda dan pendapatan. Sekiranya anda tidak layak untuk potongan, caruman dan pendapatan anda masih akan mendapat manfaat daripada pertumbuhan yang ditangguhkan cukai, sebab itulah mempunyai IRA masih merupakan pilihan yang baik bagi sesiapa simpanan untuk persaraan. Walaupun anda tidak mendapat potongan cukai apabila anda membuat sumbangan kepada IRA Roth, kuasa Roth IRAs adalah bahawa pendapatan sentiasa bebas cukai. Pertumbuhan bebas cukai ini dan hakikat bahawa Roth IRAs tidak tertakluk kepada peraturan pengedaran minimum yang memerlukan pengeluaran (juga dikenali sebagai pengagihan minimum yang dikehendaki atau RMD) selepas usia 70½ adalah kelebihan utama mereka.

Adakah Anda Memperoleh Lebih Banyak Daripada IRA Roth?

Sama ada anda akan mendapat lebih banyak manfaat daripada IRA Roth berbanding dengan IRA Tradisional bergantung pada pembolehubah seperti berapa lama sebelum anda bersara apabila anda merancang untuk mula mengambil pengedaran, dan kurungan cukai anda sekarang dan apa yang akan terjadi pada masa persaraan. Walaupun anda layak untuk menyumbang kepada IRA Tradisional yang boleh ditolak cukai, anda mungkin mendapat faedah sepanjang masa dengan melabur dalam Roth IRA sebaliknya.

Keuntungan cukai dari Roth IRA meningkat dengan bilangan tahun antara masa anda menubuhkan IRA Roth dan masa anda mula mengambil pengedaran. Terdapat juga kemungkinan kelebihan cukai jika anda menjangkakan bahawa anda akan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dalam persaraan berbanding sekarang kerana sama ada pendapatan yang lebih tinggi atau kod cukai yang berlainan (yang perlu diramalkan). Untuk benar-benar menentukan sama ada anda akan pergi ke hadapan dengan Roth, anda perlu melakukan beberapa masalah dan melihat gambar pelaburan anda. Anda mungkin mahu bercakap dengan akauntan cukai.

Menukar Dana IRA Tradisional ke IRA Roth

Sesetengah orang layak untuk menukar dana yang disimpan dalam IRA Tradisional ke dalam Roth IRA, tetapi penukaran itu memerlukan cukai yang perlu dibayar pada amaun yang ditukarkan pada masa penukaran. Bercakap dengan penasihat IRA sebelum membuat keputusan mengenai penukaran.

Lain-lain Pelbagai Butiran IRA

Anda boleh menubuhkan IRA dengan mana-mana institusi kewangan yang diberi kuasa oleh Kod Hasil Dalam Negeri, seperti bank, syarikat amanah, bank simpanan, firma broker atau syarikat dana bersama.

Anda mempunyai sehingga 15 April setiap tahun untuk menyumbang kepada IRA untuk tahun cukai terdahulu, tetapi pada awal tahun anda membuat sumbangan anda, lebih banyak pendapatan yang akan anda kumpulkan.

* Sementara sumbangan Roth IRA dan pendapatan umumnya dianggap bebas cukai, yang merujuk kepada cukai pendapatan persekutuan. Kaedah cukai negeri di Roth IRA berbeza dari negeri ke negeri.

Artikel ini dimaksudkan hanya sebagai gambaran umum Roth versus IRA Tradisional. Terdapat banyak butiran lain yang dilindungi di laman web IRS yang didedikasikan untuk IRA. Untuk perbandingan sisi peraturan dengan mengawal IRA Tradisional dan Roth, lihat carta perbandingan bantuan IRS.