Akaun Persaraan Bebas Cukai

Apabila merujuk kepada perancangan persaraan komprehensif, perancangan cukai akan sentiasa menjadi komponen utama. Apabila anda hidup dari pendapatan tetap, kerana kebanyakannya berada dalam tahun persaraan mereka, kesan negatif cukai tak terduga boleh menjadi bencana. Tetapi apabila merujuk kepada perancangan cukai, selalu terdapat sedikit teka-teki yang terlibat, kerana tidak mempunyai bola kristal sihir, tidak ada yang tahu apa kod cukai Amerika Syarikat dan undang-undang cukai akan kelihatan seperti dalam beberapa tahun seperti bersendirian dalam dua puluh atau tiga puluh tahun.

Walaupun terdapat amalan dan langkah terbaik yang boleh anda ambil dengan akauntan awam yang disahkan (CPA) dan perancang kewangan yang disahkan (CFP) untuk membantu menyediakan cukai yang akan memberi kesan kepada pelan persaraan anda, yang mempunyai cukai - Akaun persaraan percuma adalah satu-satunya cara untuk mengelakkan masalah cukai dalam persaraan sepenuhnya. Adakah bunyi yang terlalu baik untuk menjadi kenyataan? Ia tidak, tetapi terdapat had dan peraturan yang mengawal bagaimana akaun bebas cukai berfungsi, dan untuk semua manfaat terdapat juga kerugian. Untuk meneroka dunia akaun persaraan tanpa cukai, berikut adalah jawapan kepada beberapa soalan yang sering ditanya.

Q: Apa maksudnya jika ada sesuatu yang bebas cukai?

A: Akaun dianggap bebas cukai jika tiada cukai persekutuan atau negeri yang kena dibayar atas pendapatan yang diperolehi dalam akaun kedua-duanya apabila pendapatan diperoleh dan apabila ia diedarkan atau ditarik balik. Ia adalah melalui jenis akaun ini bahawa wang boleh dilaburkan dan berkembang tanpa cukai masa depan pada pertumbuhan itu walaupun anda menarik balik dana untuk dibelanjakan.

Q: Apakah contoh akaun bebas cukai?

A: Terdapat hanya satu jenis akaun persaraan tanpa cukai: Roth IRAs dan Roth 401 (k) merancang. Di bawah peraturan pengeluaran yang jelas dan had pendapatan dan sumbangan tahunan, wang selepas cukai yang dilaburkan dalam Roth IRA atau Roth 401 (k) dibenarkan untuk berkembang bebas cukai dan kekal bebas cukai apabila ditarik balik dalam persaraan.

Tiada kenderaan simpanan persaraan tanpa cukai lain. Kerana ini adalah alat yang sangat berharga untuk perancang persaraan tetapi bukan untuk IRS (kerana ia kehilangan peluang untuk menilai apa yang boleh menjadi nilai akaun yang besar), ada peraturan yang ketat yang mengatur bagaimana IRA Roth dapat digunakan untuk tetap bebas dari pajak.

Ramai orang tersilap juga memanggil akaun bebas pajak IRA tradisional. Walaupun benar bahawa wang yang dilaburkan dalam IRA Tradisional dibenarkan untuk dibebaskan dari cukai, akaun itu sebenarnya merupakan akaun yang ditangguhkan cukai yang bermaksud bahawa cukai hanya tertunda. Dalam IRA Tradisional, pengeluaran adalah tertakluk kepada cukai pendapatan dan kerana peraturan pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan, pada masa pemilik akaun bertukar 70 ½, pengeluaran mesti dibuat dan dengan itu dikenakan cukai. Terdapat banyak lagi kenderaan pelaburan yang menawarkan manfaat penangguhan cukai ini atas manfaat sepenuhnya tanpa cukai.Sebagai contoh, sebagai tambahan kepada IRA Tradisional, anuiti dan nilai penyerahan wang tunai bagi keseluruhan polisi insurans hayat juga berfungsi sebagai akaun yang ditangguhkan cukai. Pada akhir hari, dengan akaun yang ditangguhkan cukai, cukai adalah disebabkan pada masa pengedaran dan dengan akaun bebas cukai tiada cukai yang perlu dibayar selagi peraturan diikuti.

Q: Bagaimana akaun bebas cukai berbeza daripada akaun dikecualikan cukai?

A: Perbezaan utama antara akaun bebas cukai dan akaun dikecualikan cukai adalah bahawa di Amerika Syarikat, individu tidak boleh membuat akaun dikecualikan cukai. Walau bagaimanapun, individu boleh melabur dalam jenis bon tertentu seperti bon perbandaran yang membayar faedah pengecualian cukai. Biasanya, minat sedemikian hanya dikecualikan daripada cukai persekutuan melainkan ia memenuhi kriteria lain untuk dikecualikan daripada cukai negeri dan tempatan.

Q: Bagaimana ia berfungsi jika akaun tidak bebas cukai?

A: Semua pelaburan mempunyai potensi untuk membayar pendapatan, peningkatan nilai, atau kedua-duanya. Pendapatan daripada pelaburan tersebut berasal daripada dua sumber utama: faedah dan dividen. Sekiranya pelaburan dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai, pendapatan tersebut akan ditambah kepada pendapatan kena cukai pemilik untuk tahun tersebut dan mengakibatkan liabiliti cukai yang lebih tinggi.

Sebarang jualan aset yang dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai yang dijual lebih daripada apa yang dilaburkan akan mengakibatkan kenaikan pendapatan dan cukai pendapatan berikutnya. Bahawa tiada cukai akan terhutang jika pelaburan yang sama diadakan dalam akaun bebas cukai.

Q: Adakah saya akan mendapat potongan cukai untuk sumbangan yang dibuat ke akaun bebas cukai?

A: Secara umum jawapan pendek tidak. Manfaat akaun bebas cukai adalah pertumbuhan bebas cukai. Kerugian utama untuk faedah tersebut (selain dari peraturan ketat yang mengawal akaun bebas cukai seperti Roth IRAs) adalah bahawa anda tidak mendapat potongan untuk sumbangan awal untuk pelan itu dan sumbangan itu harus dibuat dengan wang selepas cukai .

Walau bagaimanapun, terdapat satu jenis akaun yang mungkin juga digunakan semasa persaraan yang menawarkan faedah cukai terdahulu dan pertumbuhan pendapatan bebas cukai - Akaun Simpanan Kesihatan atau HSA. Dengan HSA, anda menerima potongan cukai pendapatan apabila anda menyumbangkan wang, tetapi apabila anda menggunakan wang dalam HSA anda untuk perbelanjaan perubatan dan premium insurans kesihatan yang layak, pengedaran ini dikeluarkan bebas cukai.