Video: Words at War: The Ship / From the Land of the Silent People / Prisoner of the Japs 2024
Akaun persaraan individu boleh menjadi alat simpanan persaraan yang berguna untuk menambah 401 (k) atau pelan yang ditaja oleh majikan anda. A Roth IRA memberikan peluang untuk membuat pengeluaran yang layak tanpa cukai dalam persaraan, yang boleh berfungsi dengan baik jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi.
Namun, tidak semua orang boleh menyumbang kepada IRA Roth. Perkhidmatan Hasil Dalaman mendasari kelayakan Roth IRA pada pendapatan kasar kasar dan status pemfailan cukai diubahsuai anda.
Bagi 2017, sumbangan fasa untuk pemohon tunggal dengan MAGI sebanyak $ 133, 000 atau lebih dan pasangan berkahwin memfailkan bersama dengan MAGI sebanyak $ 196,000 atau lebih.
Walau bagaimanapun, ada kerja-kerja ke had pendapatan. IRA backdoor menawarkan peluang yang tinggi untuk menikmati faedah cukai Roth, tetapi mungkin tidak tepat untuk setiap pelabur.
Bagaimana IRO Backdoor Roth berfungsi
Roth IRA backdoor agak mudah. Ia hanya melibatkan penukaran sumbangan IRA tradisional kepada IRA Roth. Anda boleh melaksanakan IRA backdoor menggunakan IRA tradisional sedia ada, atau membuka akaun baru khusus untuk penukaran.
Setelah anda menukar aset IRA tradisional kepada aset Roth IRA, anda akan dapat menikmati status pengeluaran bebas cukai akaun tersebut. Walau bagaimanapun, anda perlu mengetahui tentang sebarang liabiliti cukai yang anda mungkin timbul akibat penukaran.
Cukai Penukaran Roth
IRA tradisional dibiayai dengan dolar pra-cukai.
Bergantung kepada pendapatan anda, sumbangan ini boleh ditolak atau tidak boleh ditolak. Jadi mengapa penting itu apabila anda menukar IRA tradisional kepada Roth?
IRS tidak membenarkan anda mengelak tanggungan cukai anda dengan IRA tradisional. Biasanya, anda akan membayar cukai ke atas dana ini apabila anda menarik diri mereka bersara, pada kadar cukai pendapatan biasa anda.
Jika anda menukar IRA tradisional yang terdiri daripada sumbangan yang boleh ditolak, anda perlu membayar cukai disebabkan sumbangan tersebut dan pendapatan mereka pada masa penukaran.
Tetapi bagaimana jika anda menukar sumbangan tidak boleh ditolak? Itulah apabila keadaan dapat sedikit rumit. Jika IRA tradisional anda termasuk hanya sumbangan tidak boleh ditolak, anda hanya akan membayar cukai atas apa-apa jumlah di atas dasar cukai anda. Sekiranya anda mempunyai IRA tradisional yang termasuk sumbangan yang boleh ditolak dan tidak boleh ditolak, namun IRS akan mengira sebarang cukai yang perlu dibayar pada penukaran secara pro rata, menggunakan nilai semua IRA anda.
Ini bermakna jika anda mempunyai $ 300,000 dalam aset IRA tradisional dan menyumbangkan $ 5, 500 kepada IRA tidak boleh ditolak, anda tidak boleh hanya bahagian yang tidak boleh ditolak, walaupun dalam akaun yang berasingan. Anda perlu merawat $ 5, 500 sebagai penukaran sebahagian daripada jumlah aset IRA anda untuk tujuan cukai.
Mengurangkan Percukaian IRA Tradisional
Jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dan anda menukar sejumlah besar dana IRA tradisional, hasilnya boleh menjadi rang undang-undang cukai yang besar pada tahun yang anda tukar. Nasib baik, ada cara untuk meminimumkan beberapa gigitan cukai.
Untuk tujuan cukai, IRS tidak termasuk 401 (k) s di bawah garis panduan pengagregatan.
Jika anda mempunyai gabungan kedua-dua aset IRA tradisional yang boleh ditolak dan tidak boleh ditolak, anda boleh melancarkan bahagian yang boleh ditolak ke dalam pelan persaraan tempat kerja anda jika itu dibenarkan. Itu akan membebaskan anda untuk menukar bahagian dedahan IRA anda kepada Roth tanpa memaksimumkan peraturan cukai pro-rata.
Cara Memutuskan Jika IRA Roth Backdoor Adakah Hak untuk Anda
Sebuah Roth IRA backdoor boleh menghasilkan beberapa manfaat cukai yang penting tetapi penting untuk memikirkannya dengan berhati-hati.
Sebagai contoh, apakah pendirian cukai yang anda jangkakan apabila anda bersara? Sekiranya anda menjangkakan berada dalam pendakap yang lebih tinggi daripada anda sekarang, penjimatan cukai yang anda dapati melalui pengeluaran Roth IRA mungkin melebihi apa-apa liabiliti cukai yang anda alami sekarang akibat pertukaran. Sebaliknya, jika anda telah mengumpulkan jumlah yang besar dalam IRA tradisional, penukaran mungkin mahal.
Ingat juga bahawa anda tidak boleh menarik balik dana yang ditukarkan daripada Roth IRA sekurang-kurangnya lima tahun tanpa dikenakan penalti. Sekiranya anda mengetuk dana sebelum itu, anda akan dikenakan penalti pengeluaran 10 peratus awal kecuali anda berusia 59 1/2 atau lebih tua. Penting untuk memahami garis masa anda sehingga anda fikir anda memerlukan dana tersebut.
Jika anda tidak merancang untuk mengetuk aset IRA untuk beberapa waktu, Roth backdoor menawarkan manfaat lain. Dengan IRA tradisional, anda dikehendaki mula mengambil pengedaran minimum berdasarkan jangka hayat anda pada umur 70 1/2. A Roth IRA tidak mempunyai pengagihan minimum yang diperlukan, bermakna anda boleh meninggalkan wang itu untuk berkembang selama anda suka. Itu, dipasangkan dengan keupayaan untuk membuat pengeluaran tanpa cukai, boleh mengetengahkan skala yang memihak kepada menukar aset IRA tradisional.
Adakah 401 (k) Pinjaman Membuat Sense untuk Anda?
Terdapat banyak kebaikan dan keburukan untuk dipertimbangkan ketika mengambil pinjaman 401 (k). Ketahui beberapa faedah dan risiko kerugian tersembunyi dari pinjaman 401 (k).
Adakah Talian Kredit Ekuiti Rumah (HELOC) Membuat Sense untuk Anda?
Belajar mengenai peminjaman dengan garis kredit ekuiti rumah (HELOC). Pinjaman pusingan ini menawarkan kadar dan fleksibiliti yang rendah, tetapi berhati-hati.
Ketika Adakah Sense Menyumbang kepada Roth 401 (k)?
Roth 401 (k) vs keputusan tradisional 401 (k) sebelum cukai lebih rumit daripada yang dijangkakan. Ketahui tentang cara memilih jenis akaun persaraan terbaik.