Apakah IRA Tradisional dan Siapa Harus Memiliki Satu?

IRA tradisional (akaun persaraan individu) adalah akaun yang digunakan untuk menyimpan dolar sebelum cukai untuk digunakan dalam persaraan. IRA boleh dibuka di pelbagai tempat seperti broker, syarikat dana bersama, atau bahkan di bank tempatan anda. Wang dalam akaun biasanya boleh dilaburkan dalam saham, bon, dana bersama atau CD, tertakluk kepada ketersediaan produk dalam akaun anda.

Keuntungan Sebelum Cukai

Manfaat utama IRA tradisional ialah dalam kebanyakan kes, sumbangan dibuat atas dasar pra-cukai.

Ini bermakna apabila anda mendepositkan wang ke IRA, anda boleh memotong jumlah itu daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Ini mengakibatkan membayar cukai pendapatan yang kurang untuk tahun ini. Bagi tahun 2007, sumbangan maksima kepada IRA tradisional adalah $ 4, 000, dan $ 5, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua.

Selain menerima potongan cukai di depan, wang dalam akaun itu semakin meningkat. Sebarang kepentingan atau keuntungan modal daripada pelaburan tidak dikenakan cukai apabila keuntungan direalisasikan. Sebaliknya, mereka ditunda sehingga wang ditarik balik dari IRA, di mana mata wang itu dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Keperluan Kelayakan

Sesiapa sahaja yang memperolehi pendapatan layak untuk membuka IRA tradisional, tetapi terdapat beberapa sekatan tentang siapa yang boleh memotong sumbangannya. Terdapat had pendapatan yang digunakan untuk menentukan berapa banyak sumbangan yang boleh ditolak, jika ada sama sekali.

Jika anda kini dilindungi oleh pelan persaraan di tempat kerja pada tahun 2007, potongan untuk sumbangan tradisional IRA akan dihapuskan jika pendapatan kasar diselaraskan anda adalah:

• Lebih daripada $ 83, 000 tetapi kurang daripada $ 103, 000 jika berkahwin dan memfailkan pulangan bersama
• Lebih daripada $ 52, 000 tetapi kurang daripada $ 62, 000 untuk seorang individu atau ketua rumah tangga
• Kurang dari $ 10, 000 untuk individu yang sudah berkahwin memfailkan pulangan yang berasingan

Jika anda hidup dengan pasangan anda atau memfailkan penyertaan bersama, dan pasangan anda dilindungi oleh rancangan persaraan di tempat kerja tetapi tidak, potongan akan dihapuskan jika pendapatan kasar diselaraskan yang diubahsuai adalah lebih daripada $ 156 , 000 tetapi kurang daripada $ 166, 000.

Keperluan Pengedaran

Salah satu kelemahan potensi IRA tradisional adalah pengedaran paksa yang mesti bermula pada usia 70 ½. Walaupun anda tidak memerlukan wang itu, jika anda tidak mengambil sekurang-kurangnya pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) setiap tahun, anda dikenakan hukuman sengit. Di samping itu, pengeluaran yang dibuat sebelum bertukar umur 59 ½ tertakluk kepada penalti pengeluaran awal sebagai tambahan kepada cukai yang dikenakan.

Adakah IRA Tradisional Sesuai untuk Anda?

Jika majikan anda tidak menawarkan pelan persaraan, maka IRA tradisional biasanya merupakan pilihan terbaik anda untuk menyimpan wang sebelum cukai untuk persaraan.Perlu diingat bahawa bergantung kepada sama ada anda sudah berkahwin dan jika pasangan anda dilindungi oleh rancangan persaraan di tempat kerja, anda mungkin tertakluk kepada batasan pendapatan.

Bagi ramai orang, apabila mereka mencapai persaraan, mereka mendapati diri mereka dalam pendirian cukai yang lebih rendah daripada ketika mereka bekerja. Ini bermakna anda menerima pengecualian cukai yang lebih besar ke atas sumbangan semasa tahun-tahun kerja anda, dan kemudian dalam kehidupan apabila anda tidak bekerja dan mengeluarkan wang ini, ia dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah. Malangnya, adalah mustahil untuk meramalkan apa yang akan berlaku pada kadar cukai pada masa akan datang, oleh itu adalah penting untuk mempunyai banyak sumber simpanan persaraan.