Pengertian 529 Peraturan Pengunduran

Anda telah disimpan selama bertahun-tahun, dan hari besar akhirnya di sini. Sudah tiba masanya untuk menarik diri daripada Pelan Simpanan Kolej 529 anda. Dengan cara yang betul, dan untuk perbelanjaan yang betul, adalah penting jika anda ingin memanfaatkan sepenuhnya dana yang telah anda simpan. Walaupun anda tidak berminat mempelajari selok-belok 529 pengeluaran, ada beberapa perkara yang anda perlu ketahui:

Apakah perbezaan antara perbelanjaan yang layak dan tidak berkelayakan?

Adakah terdapat strategi atau pengecualian untuk membenarkan pengeluaran tanpa kelayakan tanpa penalti?
Apa yang berlaku jika anda membuat pengeluaran tidak berkelayakan?

Tip Pro: Anda boleh mengeluarkan wang yang asalnya dilaburkan, tanpa penalti. Hanya keuntungan tertakluk kepada cukai dan penalti 10 peratus.

Memahami apa yang berlaku apabila anda menarik diri dari 529 anda membantu anda merancang dengan betul untuk masa depan kolej dan anak anda.

Di mana Rancangan Saya Boleh Digunakan?

Pelan 529 anda mempunyai peraturan khusus untuk berbelanja sebagai balasan bagi 529 manfaat cukai dan kelebihan lain. Anda boleh membelanjakan wang yang telah anda simpan pada perbelanjaan yang berkaitan langsung dengan kos pendidikan kolej anda, termasuk:

Yuran dan Bayaran: Kedua-dua tuisyen dan yuran untuk pelajar penuh dan sambilan boleh dibayar dengan 529 pelan.
Bilik dan Papan: Sama ada anda tinggal di kampus atau di luar, anda boleh menggunakan perbelanjaan pelan 529 untuk perbelanjaan bilik dan lembaga anda. Kaveat di sini adalah kos perumahan luar kampus anda tidak boleh lebih tinggi daripada yang anda bayar untuk tinggal di kampus jika anda mahu menggunakan 529 dana.

Buku Teks dan Bekalan Buku yang Diperlukan: Buku yang disenaraikan dalam sukatan pelajaran anda bersama-sama dengan bekalan yang diperlukan untuk kelas boleh dibayar dengan 529 dana pelan.
Teknologi: Komputer baru, perkhidmatan internet anda dan bahkan pencetak dilindungi apabila anda memerlukannya untuk kolej.
Keperluan Khas dan Peralatan Adaptif: Peranti yang anda perlukan untuk mengemudi kampus atau menghadiri kelas, menyertai atau mendengar kuliah dilindungi oleh 529 dana pelan. Walaupun pengangkutan biasanya tidak dilindungi, jika anda mempunyai keperluan khusus, keperluan pengangkutan anda mungkin dikenakan biaya.

Juga, ingat bahawa perbelanjaan ini boleh dikaitkan dengan mana-mana institusi pengajian tinggi yang memenuhi syarat untuk bantuan pelajar kewangan persekutuan - yang bermaksud ia termasuk institusi awam dan swasta di seluruh Amerika Syarikat, dan juga beberapa di luar negara. Ia juga termasuk institusi sarjana muda, institusi siswazah, dan juga beberapa sekolah perdagangan.

Apakah Perbelanjaan Tidak Berkualitas untuk 529?

529 simpanan anda direka untuk kolej, tetapi beberapa perbelanjaan tidak layak walaupun mereka berkaitan dengan masa anda di sekolah atau kursus anda. Perbelanjaan yang tidak ditemui dan tidak memenuhi syarat termasuk:

Pengangkutan: 529 simpanan anda tidak boleh digunakan untuk perbelanjaan kereta, bas, tambang udara dan gas anda, walaupun anda menggunakannya untuk masuk ke kolej.
Kos pinjaman pelajar: Anda tidak boleh membayar pinjaman pelajar dengan 529 pelan pelan anda.
Sukan atau aktiviti: Bayaran untuk sukan, kelab sukan atau kumpulan yang ditaja sekolah tidak boleh dibayar dengan 529 dana pelan.
Insurans Kesihatan: Perbelanjaan perubatan yang dikenakan semasa sekolah dan insurans kesihatan anda tidak boleh dibayar dengan 529 simpanan.

529 Pengecualian Pengeluaran

Walaupun 529 peraturan pengeluaran ditetapkan, ada cara untuk membuat pengeluaran tanpa kelayakan tanpa dikenakan hukuman 10 peratus; ini termasuk:

Benefisiari pelajar menerima beasiswa
Penerima pelajar meninggal
Ahli penerima pelajar mendaftar dalam akademi perkhidmatan AS

Anda masih perlu membayar cukai atas keuntungan dalam salah satu keadaan ini melainkan anda membayar perbelanjaan yang layak. Jika anda mempunyai berbilang kanak-kanak, anda boleh menukar benefisiari pelan 529 anda jika seseorang mendapat biasiswa atau pengecualian yang lain berlaku.

Jika anak tertua anda memenangi biasiswa atau memutuskan menghadiri akademi perkhidmatan U. S., anda boleh menarik balik dana anda tanpa penalti, walaupun anda perlu membayar cukai atas keuntungan. Sekiranya anda hanya menukar penerima untuk menjadi salah satu daripada anak-anak anda, anda tidak akan mempunyai apa-apa penalti, dan anak itu akan menerima jumlah wang simpanan sebanyak 529 anda.

Strategi Sebelum Anda Membuat Pengeluaran Tidak Layak

Oleh kerana kebanyakan pengeluaran yang tidak berkelayakan adalah dihukum, anda hanya perlu melakukannya setelah memeriksa semua pilihan anda dengan teliti.

Dalam banyak kes, strategi yang lebih baik tersedia yang akan membolehkan anda menyimpan lebih banyak dana yang telah anda kerjakan begitu sukar untuk dikumpulkan. Sebelum anda membuat komitmen untuk pengeluaran tidak berkelayakan, pertimbangkan perkara-perkara berikut:

Adakah anda mempunyai perbelanjaan yang layak yang lain? Membayar sewa, buku dan bekalan akan menjadi pilihan yang lebih baik untuk dana ini dan tidak akan dikenakan penalti.
Adakah anak anda pergi ke sekolah lepasan? Sekiranya anak anda menuju undang-undang, perubatan atau sekolah lepasan, simpanan 529 anda biasanya boleh digunakan untuk perbelanjaan ini juga.
Bolehkah anda memilih benefisiari lain? Mengubah penjimatan 529 pelan anda kepada anak yang lebih muda boleh membantu anda menyelamatkan dan melompat-mulailah simpanan kolej ahli keluarga itu.
Bolehkah anda hanya menarik diri daripada prinsipal? Anda boleh menarik balik amaun yang dilaburkan tanpa penalti, tetapi biarkan pertumbuhan dilakukan untuk mengelakkan dihukum.

Apakah Kemungkinan Penalti 529 Penarikan?

Perkara yang paling penting untuk mengetahui mengenai penalti dan pelan 529 anda ialah prinsipal anda boleh sentiasa ditarik balik tanpa penalti. Wang yang tumbuh dari masa ke masa tertakluk kepada penalti, walaupun.

Jika anda mengeluarkan dana untuk perbelanjaan yang tidak berkelayakan, anda akan membayar penalti 10 peratus atas keuntungan anda. Anda juga akan tertakluk kepada cukai pendapatan atas keuntungan dan mungkin perlu membayar balik potongan cukai pendapatan negara yang anda tuntut sebelum ini.

Oleh kerana penalti wujud untuk pengeluaran tidak berkelayakan, memahami sepenuhnya perbezaan antara perbelanjaan yang layak dan tidak berkelayakan dan mengambil langkah-langkah untuk meminimumkan penalti anda sebelum anda menarik balik akan membolehkan anda menyimpan sebanyak mungkin pelaburan yang selamat anda.

Sedia Menarik?

Hari besar tiba selepas bertahun-tahun simpanan-jadi sekarang apa? Anda akan bermula dengan memutuskan berapa banyak yang anda perlukan untuk menarik balik perbelanjaan yang layak. Anda harus mempunyai idea tentang berapa banyak yang diperlukan selepas bantuan kewangan dan apa-apa biasiswa diberikan.

Sebaik sahaja anda tahu berapa banyak yang anda perlukan, anda perlu memutuskan siapa yang mendapat dana. Anda boleh menghantar dana terus ke kolej, menambahnya ke akaun anda sendiri untuk membayar perbelanjaan atau membebaskan dana kepada pelajar anda (benefisiari akaun). Simpan sebarang bil, resit dan dokumentasi untuk masa cukai.

Setelah dana dikeluarkan, anda perlu mengisi borang 1099-Q dari IRS. Borang ini khusus untuk 529 perbelanjaan dan memastikan cukai anda dikira dengan tepat, dan anda tidak dikenakan penalti.