Bagaimana Mengatasi Kerugian dalam pelaburan IRA

Pelaburan kadang-kadang kehilangan nilai. Dan apabila pelaburan itu duduk di dalam akaun persaraan individu, kerugian mungkin kelihatan membingungkan. Faedah utama IRA adalah tabungan anda yang semakin meningkat ditangguhkan cukai. Mempunyai penangguhan apabila pelaburan anda berkembang adalah strategi cukai pintar. Tapi bagaimana pula dengan pelaburan anda menurun? Bolehkah anda mendapatkan rehat cukai jika IRA anda kehilangan wang di pasaran?

Akaun persaraan individu disusun supaya sebarang kesan cukai ditunda sehingga wang sebenarnya ditarik balik dari IRA dalam apa yang disebut sebaran.

Apabila pengedaran dibuat, itulah ketika rawatan cukai dapat ditentukan.

Strategi Pilihan untuk Kerugian IRA: Menangguhkan sebarang Pengedaran pada Umur 59. 5

Secara umumnya, lebih baik untuk melakukan peruntukan semula aset anda di dalam pelan daripada mengambil pengedaran dan mempunyai wang di luar rancangan . Itu kerana untuk IRA tradisional (boleh ditolak), keseluruhan jumlah pengeluaran akan dimasukkan dalam pendapatan bercukai anda, dan ini mungkin akan mendorong anda ke kurungan cukai yang lebih tinggi. Juga, terdapat penalti 10% untuk pengagihan awal jika anda berusia di bawah umur 59 tahun. 5.

Kerugian IRA Boleh Dimansuhkan Jika Semua IRAs Jenis Sama Dikosongkan

Anda boleh mengambil kerugian pada rancangan IRA, tetapi hanya jika anda mengeluarkan semua IRA dari jenis yang sama. Ini bermakna: menunaikan semua IRA tradisional anda atau mengeluarkan semua RRA IRA anda.

Bagi IRA tradisional, peruntukan kerugian ini hanya berfungsi jika anda mempunyai asas dari sumbangan yang tidak dapat ditanggung.

Asas bermakna terdapat jumlah yang tidak dapat disumbang yang menyumbang kepada IRA tradisional. Sekiranya tidak ada asas, maka tidak akan ada kerugian yang anda boleh memotong pulangan cukai anda. Walau bagaimanapun, anda tidak boleh mengeluarkan tunai hanya IRA yang tidak boleh ditolak. Semua dana IRA tradisional mesti dibubarkan untuk mendapatkan potongan kerugian.

Untuk maklumat tambahan, lihat Penerbitan 590, bab 1 dan gerakkan ke bahagian "Mengiktiraf Kerugian Pelaburan IRA Tradisional."

Peruntukan kerugian lebih baik dengan IRA Roth kerana terdapat asas untuk caruman asal anda. Sebarang kerugian akan menjadi potongan pelbagai perkara tertakluk kepada 2% had ambang AGI. Sekiranya nilai IRA Roth turun di bawah jumlah sumbangan anda, maka nilai keseluruhan akaun boleh ditunaikan dan anda boleh mengambil potongan kerugian, dan pengagihan tidak akan dikenakan penalti edaran awal. Ini diperuntukkan dalam Peraturan Perbendaharaan seksyen 1. 408A-6, terutamanya Q & A nombor 4 dan 5.

Jika IRA Roth telah kehilangan nilai, namun nilainya tidak melebihi jumlah sumbangan, maka tidak akan ada menjadi kerugian untuk tujuan pelaporan cukai. Dalam kes ini, lebih baik mengekalkan penangguhan cukai ke atas keuntungan yang anda miliki.Untuk perincian lebih lanjut lihat Penerbitan 590, bab 2, dan gerak ke bahagian "Mengiktiraf Kerugian Pelaburan."

Lain-lain Potongan Kerugian IRA

Kerugian IRA adalah potongan pelbagai item tertakluk kepada 2% had AGI . Kerugian ini dilaporkan di Jadual A.

Untuk mendapatkan faedah potongan, kerugian anda perlu melebihi 2% dari pendapatan kasar anda yang diselaraskan, dan anda perlu dapat merangka. Pelbagai potongan boleh diselaraskan oleh cukai minimum alternatif, yang mungkin akan mengikis manfaat cukai tuntutan kerugian tersebut.

Pertimbangan Akhir untuk Kerugian IRA

Setelah aset dikeluarkan dari akaun persaraan, ia akan dikeluarkan secara kekal. Anda hanya akan dapat menyumbang dana baru. Pelabur IRA akan melihat matlamat peruntukan aset jangka panjang mereka, bersama dengan sebarang unjuran pendapatan. Mana-mana pendapatan, faedah, dividen, keuntungan dalam pelan IRA akan dikenakan cukai (atau bebas cukai jika Roth). Ini membolehkan pendapatan anda dikompaun tanpa bayaran cukai tahunan. Idea di sini ialah untuk memelihara penangguhan cukai selama mungkin untuk membolehkan pendapatan anda berkumpul lebih cepat daripada yang mungkin dalam akaun pembrokeran yang boleh dikenakan cukai.

Walau bagaimanapun, sesetengah pemegang akaun IRA mungkin tidak mahu melabur semula. Sebaliknya, mereka lebih suka menarik wang untuk tujuan bukan pelaburan seperti membeli rumah, membayar perbelanjaan perubatan, memulakan perniagaan, atau perbelanjaan hidup. Walaupun pada umumnya, saya mencadangkan untuk mengekalkan penangguhan selama mungkin, mungkin perlu mempertimbangkan strategi untuk pengedaran awal. Dalam keadaan ini, saya akan terlebih dahulu menarik wang dari IRA dengan kerugian (pertama Roth kemudian IRA tradisional). Sekiranya tidak ada kerugian secara keseluruhan, maka tariklah wang pertama dari Roth kemudian dari tidak boleh ditolak kemudian dari IRA yang boleh ditolak. (Urutan ini memberikan peluang terbesar untuk mengekalkan penalti yang diminimumkan.) Jika pembayar cukai mempunyai keperluan tunai jangka pendek, saya akan melihat terlebih dahulu untuk mengambil pinjaman terhadap 401 (k) anda sebelum mempertimbangkan pengagihan IRA, kerana dengan 401 ( k) anda akan memberi pinjaman kepada diri sendiri, dan minat akan kembali ke dalam pelan 401 (k) anda.

Itulah gambaran keseluruhan. Apa yang akan menjadi yang terbaik untuk anda bergantung pada pelaburan khusus dan matlamat kewangan anda, ditambah pula dengan strategi cukai yang membuat kerugian IRA sebagai yang paling tidak mungkin.