Bagaimana Untuk Mengurangkan Kos Permulaan Perniagaan Cukai Perniagaan

Memulakan perniagaan? Berita buruk adalah kos yang banyak untuk membayar semua kos untuk permulaan perniagaan. Tetapi berita baiknya ialah anda boleh memotong sebahagian besar kos permulaan dari pulangan cukai perniagaan anda.

Banyak maklumat yang salah mengambang di sekitar internet tentang kos permulaan perniagaan dan apa yang boleh anda potong.

Sesetengah kos permulaan boleh ditolak dalam tahun pertama perniagaan anda, manakala kos lain harus dilunaskan (tersebar) selama beberapa tahun.

Ia rumit (itu IRS, anda tahu), tetapi kami akan meluruskannya.

Apakah Kos Permulaan Perniagaan?

Perniagaan baru boleh memotong kos mereka untuk memulakan perniagaan, tetapi terdapat batasan dan sekatan terhadap kos ini.

IRS mengatakan bahawa kos permulaan adalah "jumlah yang dibayar atau ditanggung untuk

• Mencipta perdagangan aktif atau perniagaan, atau
• Menyiasat penciptaan atau pengambilalihan perdagangan atau perniagaan yang aktif. "

Kos memulakan perniagaan boleh dipisahkan dalam dua tempoh masa:

• biaya untuk menyiasat dan
• biaya permulaan.

Kos permulaan perniagaan biasanya dianggap sebagai perbelanjaan modal kerana mereka adalah untuk jangka panjang, bukan hanya tahun pertama. Iaitu, mereka adalah sebahagian daripada pelaburan anda dalam aset perniagaan, dan kos pelaburan dilunaskan (tersebar) selama beberapa tahun.

Apa yang Tidak Termasuk dalam Kos Permulaan?

Sesetengah perbelanjaan yang mungkin anda miliki semasa fasa permulaan perniagaan anda tidak boleh ditolak sebagai kos permulaan, termasuk

• Kos ke layak untuk masuk ke jenis perniagaan (mendapatkan lesen hartanah, untuk contohnya).

• Kos membeli aset perniagaan (seperti bangunan, peralatan, atau kenderaan). Kos ini dianggap berasingan untuk tujuan cukai.

Bilakah Perniagaan Bermula?

Menentukan tarikh perniagaan anda sebenarnya bermula bergantung kepada beberapa faktor, tetapi penting untuk menentukan tarikh permulaan untuk tujuan mengurangkan kos permulaan.

Sebagai contoh, jika anda menyiasat pembelian perniagaan, anda perlu tahu sejauh mana anda boleh memotong kos tersebut. Biasanya, anda boleh kembali satu tahun dari tarikh permulaan.

Berapa Banyak Bolehkah saya Kurangkan, Bagaimana Saya Membuat Pengecualian, dan Bilakah Bolehkah saya Menghapuskannya?

Jika anda membeli perniagaan, kos yang anda miliki "dalam perjalanan pencarian umum atau penyiasatan awal perniagaan" dianggap sebagai biaya modal dan mereka tidak boleh dilunaskan selama 15 tahun. Kos lain mungkin dapat ditolak serta-merta.

Pilihan dalam Mengeluar atau Melunaskan Kos Permulaan

Anda boleh memotong sehingga $ 5, 000 dalam kos permulaan pada tahun pertama perniagaan anda. Potongan ini terhad jika anda mempunyai lebih dari $ 50, 000 dalam kos permulaan.Jika anda mempunyai kos permulaan tambahan melebihi $ 5, 000, anda boleh melunaskan kos ini lebih daripada 15 tahun. Jika anda tidak akan menguntungkan pada tahun pertama anda, anda mungkin ingin mempertimbangkan satu lagi pilihan untuk meminimumkan cukai anda dalam tahun-tahun di mana anda membuat lebih banyak keuntungan.

Daripada memotong $ 5, 000 pada tahun pertama anda, anda boleh melunaskan semua kos permulaan selama 15 tahun, mengambil potongan yang sama setiap tahun. Sebagai contoh, jika kos permulaan anda adalah $ 45,000, anda boleh memotong $ 3, 000 setahun selama 15 tahun.

Anda juga boleh menunggu untuk memulihkan kos permulaan anda sehingga anda menjual perniagaan anda atau menutup perniagaan, tetapi kebanyakan pemilik perniagaan tidak ingin menunggu lama untuk mendapatkan manfaat pajak dari biaya permulaan ini.

Potongan Bonus untuk Perbelanjaan Organisasi

IRS memisahkan kos permulaan perniagaan am dan kos organisasi. Kos organisasi adalah kos yang terlibat dalam membentuk syarikat, perkongsian, atau syarikat liabiliti terhad (bukan pemilik tunggal). Kos ini mesti ditanggung sebelum akhir tahun cukai pertama syarikat sedang dalam perniagaan.

Sebagai tambahan kepada potongan awal $ 5,000, anda boleh mengambil potongan tambahan sebanyak $ 5.000 untuk perbelanjaan organisasi perniagaan kecil, hingga $ 50,000. Potongan ini akan dikenakan kepada yuran guaman dan perbelanjaan lain untuk membentuk struktur perniagaan anda.

Potongan Permulaan Permulaan Perniagaan: Contoh

Katakan anda telah memulakan sebuah LLC pada tahun 2017. Anda mempunyai $ 8, 000 dalam kos permulaan yang boleh ditolak dan $ 2,000 dalam kos untuk menubuhkan LLC. Berikut adalah cara potongan yang mungkin berfungsi:

• Anda boleh memotong kos setup $ 2,000 di LLC pada pulangan cukai perniagaan 2017 anda, sebagai perbelanjaan organisasi.
• Anda juga boleh memotong $ 5, 000 dari kos permulaan anda yang lain pada cukai 2017 anda.
• Kos permulaan $ 3,000 yang lain mesti dilunaskan dalam tempoh beberapa tahun seperti yang diperlukan oleh IRS.

Perhatikan bahawa ini menganggap semua kos adalah potongan yang sah. Tugas anda adalah untuk mengumpul kos dan biarkan profesional cukai anda memberitahu anda jika mereka sah dan bagaimana ia boleh ditolak.

Bagaimana jika saya tidak pergi ke perniagaan? Bolehkah saya Masih Kurangkan Beban Ini?

Jika anda menyiasat perniagaan tertentu untuk memulakan atau membeli, dan perjanjian itu tidak berfungsi, anda boleh memotong perbelanjaan peribadi anda di Jadual A dari Borang 1040 anda sebagai "perbelanjaan pelbagai."
Jika anda sedang mencari perniagaan tetapi tidak mempunyai perniagaan tertentu dalam fikiran, dan anda memutuskan untuk tidak membeli apa-apa perniagaan, anda tidak boleh memotong perbelanjaan ini; mereka tidak berkaitan dengan mana-mana perniagaan tertentu.

Helaian Kos Permulaan

Untuk membantu anda meletakkan semua kos permulaan anda di satu tempat, dan pastikan anda tidak terlepas apa-apa kos, berikut adalah artikel yang menunjukkan cara untuk membuat helaian kos permulaan.

Penafian: Seperti yang anda lihat, cuba memotong kos permulaan perniagaan rumit, dan undang-undang cukai sering berubah. Anda perlu menyemak dengan profesional cukai sebelum mencuba potongan ini.