Awal 401 (k) Pengeluaran: Apa yang Anda Perlu Tahu

Oleh kerana akaun 401 (k) anda tumbuh dengan nilai, ia boleh menggoda untuk mendapatkan tangan anda pada simpanan yang diperoleh dengan baik. Ramai orang merasa sukar untuk melihat simpanan persaraan mereka sebagai had luar, terutamanya apabila keperluan dan kehendak yang lebih serta-merta timbul.

Tetapi sama ada anda memerlukan bayaran pendahuluan untuk rumah baru, tuisyen kolej untuk anak-anak anda, atau wang tunai untuk kecemasan kewangan yang tidak dijangka, penting untuk meneruskan dengan berhati-hati apabila anda mempertimbangkan pengeluaran 401 (k).

Setiap penarikan 401 (k) bermaksud mengorbankan manfaat penting sumbangan pelan anda sebelum ini. Mereka mungkin membawa kepada cukai pendapatan yang lebih tinggi dan penalti tambahan.

401 (k) Peraturan Pengeluaran Akaun dan Penalti

Salah satu faedah yang paling bermanfaat dalam rancangan 401 (k) ialah setiap sumbangan membawa faedah cukai. Bukan sahaja cukai caruman anda boleh ditolak hari ini, tetapi sumbangan anda kepada akaun anda juga semakin meningkat. Tetapi manfaat cukai ini hanya terpakai apabila anda mematuhi peraturan pelan, dan peraturan ini mengehadkan segala-galanya daripada berapa banyak yang anda boleh menyumbang kepada rancangan itu setiap tahun apabila anda boleh menarik balik dana dari pelan tanpa penalti.

Dengan pengecualian yang jarang berlaku, semua pengambilan tradisional 401 (k) boleh dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, walaupun aset Roth 401k diperlakukan secara berbeza. Dalam situasi yang ideal, anda tidak akan menarik balik dana dari 401 (k) anda sehingga selepas anda bersara.

Anda akan membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran tersebut seperti yang anda lakukan dengan setiap gaji yang anda peroleh semasa bekerja. Tetapi ramai orang mendapati bahawa mereka berada dalam pendaratan cukai yang lebih rendah dalam persaraan daripada mereka semasa tahun-tahun kerja mereka, dan ini boleh menambah sehingga beberapa tabungan cukai relatif.

Tetapi jika anda mengeluarkan wang dari 401 (k) anda sebelum anda mencapai sekurang-kurangnya umur 59½, anda tidak perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah yang anda menarik, tetapi dana itu juga tertakluk kepada tambahan 10 peratus cukai penalti pengagihan awal.

Di sinilah perkara yang cepat melekat. Bagi sesetengah orang, ini boleh bermakna memotong jumlah yang anda menarik hampir separuh selepas membayar cukai dan penalti! Bukan sahaja "kehilangan" wang itu untuk cukai hari ini melukai tetapi ia akan membebankan diri anda lebih lama lagi.

Pengecualian kepada 401 (k) Penalti Penarikan

Yang mengatakan, terdapat beberapa pengecualian untuk 10 peratus penalti pengagihan awal yang bertujuan untuk mengurangkan beberapa kerugian kewangan dalam situasi tertentu. Di bawah keadaan berikut, pengeluaran 401 (k) yang dibuat sebelum anda mencapai usia 59 ½ dikecualikan daripada penalti tambahan:

• Anda mati dan akaun dibayar kepada benefisiari anda
• Anda menjadi kurang upaya
• Anda menamatkan pekerjaan dan sekurang-kurangnya 55 tahun
• Anda mengeluarkan jumlah yang kurang daripada yang dibenarkan sebagai potongan perbelanjaan perubatan
• Anda memulakan pembayaran berkala secara sama rata (lihat Aturan 72 (t))
• Pengeluaran anda berkaitan dengan perintah hubungan domestik yang berkelayakan

Pengeluaran dalam setiap senario ini hanya tertakluk kepada cukai pendapatan biasa, bukan penalti 10 peratus tambahan, tetapi penarikan balik mesti dibuat mengikut peraturan rancangan dan dengan dokumentasi yang sesuai.Pastikan untuk mendidik diri anda tentang keperluan pelan anda sebelum anda mengambil apa-apa pengeluaran.

Tambahan 401 (k) Pertimbangan Pengeluaran Awal

Sebagai tambahan kepada penalti dan cukai yang perlu dibayar semasa pengeluaran awal 401 (k), anda akan kehilangan potensi pelaburan pelaburan masa hadapan bagi wang pelan persaraan itu. Terdapat had tahunan kepada jumlah yang anda boleh menyumbang kepada pelan 401K, jadi anda tidak boleh membuat pengeluaran sebelum ini. Belum lagi, ia akan menjadi lebih sukar untuk menyimpan cukup untuk "mengejar" ke atas pendapatan dan faedah kompaun yang hilang.

Walaupun pinjaman 401 (k) mempunyai kelemahan penting, anda mungkin ingin mempertimbangkan pinjaman tersebut jika anda berada dalam keadaan kewangan dan satu-satunya pilihan anda ialah wang persaraan anda. Walaupun dengan kekurangannya, pinjaman 401 (k) pada umumnya lebih baik daripada pengeluaran 401K secara langsung, walaupun tidak sesuai.

Menangguhkan 401 (k) Pengeluaran dan RMD

Di ujung spektrum yang lain, kebanyakan orang boleh melambatkan pengagihan daripada 401 (k) rancangan mereka dan dengan demikian memaksimumkan manfaat pertumbuhan penangguhan cukai mereka sehingga 1 April tahun selepas tahun di mana mereka mencapai umur 70 ½ tahun.

Selepas itu, anda mesti mengeluarkan sekurang-kurangnya pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) setiap tahun.

RMD anda dikira sebagai baki akaun anda pada awal tahun ini yang dibahagikan dengan jangka hayat anda seperti yang ditentukan oleh IRS dalam jadual Uniform Life Expectancy. Pengecualian wujud jika pasangan anda adalah penerima tunggal anda dan dia lebih 10 tahun lebih muda daripada anda. Seperti pengeluaran awal, tidak mengambil RMD tahunan anda dengan penalti yang curam. Penalti untuk tidak menarik balik RMD anda adalah 50 peratus daripada perbezaan antara apa yang sepatutnya diedarkan dan apa yang sebenarnya ditarik balik.