Kelemahan Menggunakan Tabung Amanah untuk Lulus Kekayaan

Walaupun anda sudah tahu bahawa dana amanah boleh menjadi alat yang hebat untuk membina, melindungi, dan melepaskan kekayaan, seperti segala hal dalam kehidupan, mereka mempunyai kelemahan dan tidak sempurna. Dalam artikel ini, saya ingin meluangkan sedikit masa untuk melihat tiga daripada kelemahan dana amanah ini. Khususnya:

• Cukai dana amanah sering lebih tinggi daripada cukai yang dikenakan ke atas aset yang tidak dipegang sebagai amanah kerana kurungan cukai kecil yang dimampatkan.

• Dana amanah boleh menghasilkan benefisiari berhak yang tidak dapat menyokong diri mereka kerana seumur hidup mempunyai segalanya yang diberikan kepada mereka di pinggan perak.
• Terdapat hilangnya kawalan yang memindahkan aset ke amanah yang tidak dapat dibatalkan, berbanding dengan kepercayaan hidup (juga dikenali sebagai kepercayaan antar vivos) atau kepercayaan yang tegas. Ini sering diperlukan untuk mencapai faedah pengecualian cukai hartanah maksimum.

Dengan mengambil sedikit masa untuk mengkaji setiap kelemahan ini, saya berharap dapat memberi anda pemahaman yang lebih baik tentang apa yang anda dapatkan sendiri sekiranya anda memilih untuk mula menggunakan dana amanah dalam pelan kewangan anda sendiri, sama ada untuk melindungi aset anda atau memaksimumkan jumlah kekayaan yang dapat anda pindahkan ke tangan anak, cucu, dan pewaris lain.

Dana Amanah Mempunyai Kadar Cukai yang Tidak Dibayar

Kongres secara rutin memperbaharui kurungan cukai untuk menyesuaikan kadar inflasi.

Malangnya, selama beberapa dekad, Dewan Perwakilan dan Senat telah mengekalkan dasar bahwa tarif pajak yang digunakan untuk dana amanah harus dimampatkan dibandingkan dengan tingkat marginal biasa yang digunakan untuk individu yang memiliki investasi yang sama.

Sebagai contoh, menurut penerbitan IRS, pada tahun cukai 2016, kadar cukai amanah Persekutuan berikut digunakan untuk sebarang pendapatan yang disimpan oleh amanah:

• Pendapatan tertahan di bawah $ 2, 550 dikenakan cukai pada 15% > Pendapatan tertahan melebihi $ 2, 550 tetapi tidak melebihi $ 5, 950 dikenakan cukai pada $ 382. 50 ditambah 25% lebihan lebih daripada $ 2, 550
• Pendapatan tertahan melebihi $ 5, 950 tetapi tidak melebihi $ 9, 050 dikenakan cukai pada $ 1, 232. 50 ditambah 28% lebihan lebih daripada $ 5, 950
• Pendapatan tertahan lebih daripada $ 9, 050 tetapi tidak melebihi $ 12, 400 dikenakan cukai pada $ 2, 100. 50 ditambah 33% lebihan lebih daripada $ 9, 050
• Pendapatan tertahan lebih dari $ 12, 400 dikenakan cukai pada $ 3, 206 ditambah 39. 6% Sebanyak lebih daripada $ 12, 400.
• Individu yang belum berkahwin, sebaliknya, tidak akan mencapai 39. 6% Kadar cukai Persekutuan sehingga pendapatan boleh dikenakan cukai melebihi $ 415, 050. Untuk menjadikannya lebih teruk, Cukai negeri di atas ditahan Pendapatan amanah akan dibayar di kebanyakan negeri, juga, yang akan menjadi tambahan kepada cukai amanah Persekutuan. Kemudian, terdapat monstrosities seperti cukai generasi-lompat, yang boleh digunakan untuk dana amanah.

Terdapat sedikit jurang pendapatan yang diedarkan oleh amanah kepada penerima, termasuk dividen, faedah, dan sewa, boleh dikenakan cukai kepada benefisiari pada kadarnya sendiri. Falsafah di sebalik rawatan yang tidak sama rata ini akan menjadikannya kurang menarik bagi keluarga untuk mengumpulkan kekayaan bangsawan dalam kepercayaan, walaupun terdapat cara mudah di sekelilingnya. Sebagai contoh, penasihat pelaburan mengawasi portfolio dana amanah besar sebagai akaun yang diuruskan secara individu dapat mengatur pelaburan ekuiti untuk menekankan saham atau saham berbayar dividen dengan nisbah pembayaran dividen yang rendah, seperti saham Berkshire Hathaway, syarikat induk yang dibina oleh jutawan Warren Buffett. Peningkatan nilai buku sepatutnya, dari masa ke masa, menghasilkan keuntungan modal yang tidak direalisasi, dengan berkesan mewujudkan liabiliti cukai tertunda yang membolehkan kepercayaan untuk mempunyai lebih banyak modal yang bekerja untuk itu berbanding dengan yang lain sekiranya pendapatan perolehan yang dihasilkan oleh aset amanah telah dibayar kepada amanah sebagai dividen tunai. Lebih banyak dekad, kelebihan seperti ini boleh membawa kepada kadar pertumbuhan tahunan kompaun yang lebih tinggi, semuanya sama. Inilah salah satu sebab mandat pelaburan amanah adalah sangat penting.

Di sisi lain, berstruktur dengan betul, kepercayaan yang tidak dapat ditarik balik dapat menurunkan cukai untuk keluarga dengan memindahkan wang dari harta pusaka anggota keluarga kaya kepada warisnya, yang terakhir mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Dengan menekankan pengedaran, pendapatan pelaburan yang akan dikenakan cukai pada kadar yang lebih tinggi boleh, sebaliknya, dikenakan cukai pada kadar kurang disita pada pemfailan cukai pendapatan benefisiari. Ia memerlukan banyak perancangan, bertahun-tahun, dan penasihat undang-undang, cukai, dan penasihat yang baik untuk menariknya dengan betul tetapi bagi keluarga yang berada di atas 1%, ia boleh berbaloi, terutamanya apabila digunakan dengan pengecualian cukai hadiah tahunan .

Dana Amanah Boleh Mencipta Ketergantungan dan Memudaratkan Para Penerima

Psikologi perilaku memberitahu kita bahawa kebanyakan orang memerlukan makna dalam kehidupan mereka dan bahawa wang sahaja tidak dapat memberi makna apabila keperluan asas telah dipenuhi. Untuk menunjukkan perkara ini, bayangkan seketika, dua orang fiksyen, David dan John.

Daud mempunyai nilai bersih $ 1, 000, 000. Dia hidup dengan baik. Pakaian di punggungnya, rumah di mana dia tinggal, perabot yang dia nikmati, kereta yang dia memandu, percutian yang dia ambil, makanan yang dia letakkan di atas meja, jam tangan yang dia pakai, kebakaran di perapiannya, wang baru tambah pelaburannya, bar gula-gula yang diambilnya dari stesen minyak, tiket konser yang dia beli, dan sumbangan yang dia buat untuk amal, semuanya berasal dari dana yang dihasilkan oleh kejayaannya. Wang itu adalah hasil daripada pencapaian dan pencapaiannya. Ini mungkin datang dengan penghormatan dan kekaguman rakan-rakannya; rasa bagaimana dia sesuai dengan komuniti dan sumbangannya kepada rakan-rakannya.

John juga mempunyai nilai bersih $ 1, 000, 000. Dia hidup dengan baik. Walau bagaimanapun, semua kekayaannya berasal dari dana amanah datuknya yang ditubuhkan untuknya tahun lalu.Untuk John, pakaian di belakangnya disediakan oleh pekerja lelaki lain. Rumah di mana dia tinggal dibiayai oleh pencapaian lelaki lain. Perabot, kereta, percutian, makanan, dan jam tangan yang dia ada hanyalah kerana peruntukan yang diketepikan kerana kejayaan orang lain. Tiada yang mencerminkan sumbangannya kepada masyarakat. Dia tidak melakukan apa-apa. Atas sebab-sebab yang tidak diketahui sepenuhnya, John tidak menggunakan faedah dana amanah untuk melancarkan kehidupan dan kerjayanya sendiri, tetapi, sebaliknya, bergantung padanya seperti selimut keselamatan. Ia membuatnya tidak berkembang ke dalam lelaki yang dia mampu untuk menjadi.

Pengertian kemurungan dan ketidakcekapan yang mengisi sebahagian besar orang dalam kedudukan John telah diberi nama: Affluenza. Buku telah ditulis tentang bagaimana untuk melarikan diri dari "ghetto emas" yang berasal dari dilahirkan dalam situasi amanah amanah. Apabila anda tahu anda tidak akan perlu bekerja, ia boleh menyebabkan anda mengelakkan mengambil peluang dan pergi ke luar zon selesa anda. Bagi kebanyakan orang, pertumbuhan datang apabila kita dipaksa di luar zon selesa dan dibuat untuk melakukan perkara yang belum kita fikir kita sudah bersedia untuk melakukannya. Dengan sumber kewangan untuk mengelakkan kesakitan, ia boleh menghancurkan harga diri.

Bagaimana anda mengelakkan keadaan ini? Salah satu cara adalah untuk memberi wang kepada anak-anak yang berjaya sendiri. Anak lelaki berusia 35 tahun yang tumbuh dewasa dan memperoleh pendapatan $ 300,000 setiap tahun menjalankan beberapa restoran yang diasaskannya tidak akan dimanjakan oleh beberapa ratus ribu, atau bahkan juta, dolar. Sebaliknya, seorang yang berumur 18 tahun hanya meninggalkan rumah mungkin. Pertimbangkan untuk menunggu sejauh mana epal jatuh dari pokok sebelum membuat hadiah utama kepada anak anda. Sesetengah orang boleh mengatasinya, ada yang tidak boleh. Sesetengah orang boleh mengendalikannya

pada masa-masa tertentu dalam kehidupan mereka

dan orang lain tidak boleh.

Tugas anda adalah untuk membantu anak-anak anda, cucu-cucu, dan ahli waris dan ahli waris lain berkembang menjadi orang dewasa yang sihat, bahagia dan sihat. Ia tidak semestinya memberi mereka wang. Kadang kala ia membantu, kadangkala ia menyakitkan. Kebijaksanaan adalah mengetahui yang berlaku dalam keadaan tertentu. Aset yang Dipindahkan ke Dana Amanah Tidak Boleh Dibatalkan Tidak Ada Lagi Ini adalah pedang bermata dua. Apabila anda memindahkan aset ke dana amanah yang tidak boleh ditarik balik, anda tidak boleh melayan aset tersebut seolah-olah milik anda, lagi. Sebabnya mudah: Mereka tidak. Anda mesti, demi undang-undang, bekerja semata-mata demi faedah benefisiari jika anda memilih untuk menamakan diri anda sebagai pemegang amanah. Ini kerana anda mempunyai tugas fidusia. Ini tidak boleh dianggap ringan.

Sebaliknya, ini adalah fakta yang menjadikan dana amanah merupakan mekanisme yang ideal untuk melindungi aset daripada pemiutang. Selagi anda tidak terlibat dengan apa yang dipanggil pemindahan penipuan, yang bermaksud secara khusus menggerakkan wang ke dalam kepercayaan dalam menjangkakan tuntutan undang-undang yang berpotensi buruk, di mana seorang hakim boleh membalikkan urus niaga, wang yang diberikan kepada kepercayaan sering kali berada di luar jangkauan pemiutang.Sekiranya anda bangkrut, kehilangan segala-galanya, dan mendapati diri anda miskin, tetapi anda telah menghabiskan beberapa dekad membina dana amanah yang sah untuk anak-anak anda, mereka tidak sepatutnya terluka. Sebagai ibu bapa, anda akan memberikan warisan untuk mereka walaupun kehilangan semuanya. Betul berstruktur, perkara yang sama adalah benar jika anak anda mendapat masalah dan anda telah memasukkan perkara-perkara seperti perlindungan amanah belanjawan.

Anda boleh mengambil kesempatan ini. Sekiranya anda mempunyai ibu bapa yang merancang untuk meninggalkan wang anda, mintalah wang tunai itu untuk dimasukkan ke dalam dana amanah yang anda tidak dapat mengakses dengan dividen tahunan tertentu. Dengan cara itu, anda boleh hidup dari pendapatan pasif, tetapi pemiutang anda tidak boleh menyentuh prinsipal kerana, secara teknikalnya, ia bukan milik anda.

Untuk maklumat lanjut, baca "Apakah Dana Amanah?", Artikel yang akan menerangkan beberapa istilah yang paling penting yang perlu anda ketahui.