Bolehkah Anda Menolak Perbelanjaan CFA atau CFP atas Cukai Anda? Perancang Kewangan dan Program Perancang Kewangan yang disahkan

Mendaftar dalam Program Perancang Kewangan Berkanun (CFA) atau Perancang Kewangan Bersertifikat (CFP) dan mengambil peperiksaan yang relevan boleh mahal - sehingga beberapa ribu ringgit atau lebih hanya untuk menyemak dan kemudian peperiksaan. Angka tersebut tidak termasuk kos menyelesaikan kerja kursus peringkat kolej yang diperlukan.

Persoalan yang berulang di kalangan calon adalah: Bolehkah saya memotong yuran peperiksaan atau perbelanjaan penyediaan peperiksaan ke atas cukai saya?

Baiklah, jawapan pendek adalah: Ia bergantung.

Peraturan IRS untuk Menghapuskan Perbelanjaan Pendidikan

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri menerbitkan peraturan untuk memotong apa yang dianggapnya perbelanjaan pendidikan berkaitan dengan pekerjaan dari cukai anda. Inilah yang dikatakan IRS:

Anda boleh memotong kos pendidikan berkaitan pekerjaan yang memenuhi syarat sebagai perbelanjaan perniagaan. Ini adalah pendidikan yang memenuhi sekurang-kurangnya satu daripada dua ujian berikut.

• Pendidikan diperlukan oleh majikan anda atau undang-undang untuk menjaga gaji, status, atau pekerjaan anda sekarang. Pendidikan yang dikehendaki mesti menyediakan tujuan perniagaan yang baik bagi majikan anda.
• Pendidikan mengekalkan atau meningkatkan kemahiran yang diperlukan dalam kerja anda sekarang.

Dalam praktiknya, bagi mereka dalam pengurusan pelaburan atau profesi analisis, CFA atau CFP boleh melayani "tujuan perniagaan yang baik" dan diperlukan untuk pekerjaan tersebut. Pendidikan tambahan yang diperlukan oleh program CFA atau CFP dapat dianggap pendidikan yang berkaitan dengan pekerjaan jika memenuhi syarat berikut:

• Anda memerlukan kelayakan untuk menyimpan gaji, status, atau pekerjaan anda sekarang;
• Keperluan ini berfungsi dengan tujuan perniagaan majikan anda; dan
• Pendidikan bukanlah sebahagian daripada program yang akan memenuhi syarat untuk perdagangan atau perniagaan baru.

Keperluan terakhir ini adalah kerapalah yang melayari banyak pencari kredensial.

Sebagai contoh, jika anda bekerja untuk firma perkhidmatan kewangan, tetapi dalam peranan yang berkaitan dengan pelaburan (seperti dalam teknologi maklumat atau pentadbiran), CFA atau CFP tidak diperlukan untuk kerja anda. Dalam kes ini, kelayakan itu akan memenuhi syarat anda untuk pekerjaan baru, dan perbelanjaan anda tidak akan dikenakan cukai. Selain itu, jika majikan anda membayar balik kos anda, anda tidak boleh menuntutnya sebagai perbelanjaan untuk pulangan cukai anda.

Sekiranya anda mendapat lebih banyak pendidikan daripada majikan anda (atau undang-undang), pendidikan tambahan yang disediakan oleh CFA dapat dianggap sebagai pendidikan yang berkaitan dengan pekerjaan hanya jika "mempertahankan atau meningkatkan" kemahiran yang diperlukan dalam pekerjaan anda sekarang . Ini boleh menjadi rumit, kerana, secara teknikal, sementara CFA atau CFP pasti meningkatkan kemahiran yang berkaitan dengan pekerjaan anda, ini juga dapat dilihat sebagai memenuhi syarat untuk pekerjaan baru.

Bagaimana Menghapuskan Beban Anda Jika Anda Lakukan

Jika anda menentukan bahawa perbelanjaan yang berkaitan dengan kepercayaan Anda sebenarnya boleh dikurangkan cukai, Anda dapat menuntut mereka salah satu dari dua cara:

• Jika anda seorang pekerja yang bergaji , anda boleh memotongnya sebagai sebahagian daripada potongan terperinci anda pada Jadual 1040 Jadual A, tetapi hanya bahagian yang melebihi 2% daripada pendapatan kasar anda yang dilaraskan.
• Jika anda bekerja sendiri, anda harus memotong perbelanjaan pendidikan anda secara langsung daripada pendapatan diri anda. Jelas sekali, ini memerlukan pendapatan yang akan membelanjakan perbelanjaan anda; ini bermakna bahawa mereka yang menganggur mungkin tidak dapat menolak perbelanjaan mereka.

Sekarang, walaupun perbelanjaan kursus atau ujian anda tidak memenuhi syarat untuk potongan cukai, anda tidak semestinya beruntung. Sesetengah perbelanjaan CFA dan CFP layak untuk Peluang American atau Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat. Faktor penentu adalah sama ada anda mengambil kursus dari penyedia berkelayakan dan memenuhi had pendapatan.

Bottom Line

Pendek kata, setiap calon CFA dan CFP mempunyai keadaan peribadi dan cukai yang berbeza. Sekiranya anda tidak pasti sama ada ujian peperiksaan dan perbelanjaan persediaan anda boleh ditolak, anda perlu bercakap dengan pakar cukai.

Satu perkara yang pasti, walaupun: anda tidak mahu melaporkan diri anda untuk penipuan cukai atas pernyataan tatalaku tahunan anda.