Bagaimana Bon Dikuatkan dan Cukai Bebas Pendapatan

Bon memberikan komponen penting dalam banyak pelan kewangan, namun ada masalah melekat cukai yang harus anda hadapi.

Kebanyakan pelabur membeli bon untuk dua sebab asas: Keselamatan dan / atau pendapatan. Bon boleh memberikan kestabilan untuk portfolio anda untuk menentang turun naik saham semasa menjana pendapatan semasa atau masa depan.

Jika anda memiliki stok, anda tidak membayar cukai pada pertumbuhannya sehingga anda menjual dan kemudian pada tingkat keuntungan modal.

Bahkan dividen menerima rawatan cukai khas.

Situasi Cukai

Bon di sisi lain mungkin menghadapi cukai segera, kerana anda menerima pendapatan biasanya dua kali setahun. Begini bagaimana keadaan cukai memecah setiap jenis bon:

• U. Isu Perbendaharaan - Nota dan bil ini menjana liabiliti cukai pendapatan persekutuan, tetapi tiada cukai pendapatan negeri atau tempatan.
• Bon Perbandaran - Perbandaran atau munis bebas daripada cukai pendapatan persekutuan dan jika anda membelinya dalam keadaan di mana anda tinggal, bebas daripada cukai negeri dan tempatan. Ini kadang-kadang dipanggil "triple free. "
• Bon Korporat - Bon korporat tidak mempunyai peruntukan bebas cukai.
• Bon Zero Kupon - Bon kupon sifar dijual dengan diskaun mendalam dan tidak membayar faedah tahunan. Nilai muka penuh dibayar pada tarikh matang. Walau bagaimanapun, IRS mengira kepentingan tahunan tersirat dan anda bertanggungjawab untuk jumlah itu walaupun anda tidak menerimanya sehingga bon matang.

Garis Panduan

Ini adalah garis panduan umum untuk bon dan cukai. Seperti yang anda lihat, bon perbandaran adalah perjanjian cukai terbaik. Sudah tentu, hasil pada munis mencerminkan manfaat ini.

Pelabur tidak biasanya melihat kepada bon untuk mengatasi saham, walaupun ini berlaku dari semasa ke semasa. Fungsi utama bon dalam portfolio adalah kestabilan dan pendapatan.

Terdapat cara yang cepat dan kotor untuk melihat bagaimana bon perbandaran membandingkan saham dengan asas selepas cukai (yang, bagaimanapun, adalah satu-satunya asas yang penting).

Adakah Matematik

Untuk mengira bersamaan dengan pulangan bon perbandaran, gunakan formula ini:

Gambarkan kadar cukai marginal anda (apa yang anda bayar pada dolar berikutnya) tolakkannya dari nombor 1. Kemudian bahagikan hasil muni dengan hasilnya untuk mendapatkan setara setara.

Sebagai contoh, jika anda berada dalam pendirian cukai 28 peratus dan mempertimbangkan muni dengan hasil sebanyak 2. 8% pengiraan akan kelihatan seperti ini:

0. 028 / (1 - 0. 28) = 3. 89%

Muni ini akan memberi anda pulangan efektif yang sama seperti keselamatan yang dikenakan cukai sebanyak 3. 89 peratus. Jika anda menambah cukai negeri dan tempatan, ia boleh menolak pulangan yang setara dengan cukai anda yang lebih tinggi.

Kesimpulan

Sudah tentu, stok sentiasa keluar daripada bon yang dilaksanakan dalam jangka panjang, namun jika anda mencari pendapatan yang relatif terjamin pada pulangan yang munasabah, bon perbandaran patut mencari faedah cukai mereka.

Kembali ke Pusat Maklumat Bond