Rancangan Keogh: Pilihan Persaraan untuk Orang Bekerja Sendiri

Memikirkan bagaimana untuk melabur dalam persaraan anda - atau bagaimana untuk melabur atas apa-apa sebab - menakutkan untuk bermula dengan. Banyak menunggang keputusan anda. Apabila anda membuang beberapa istilah bunyi yang asing di atasnya, hanya semulajadi bahawa kepala anda mungkin mula terluka.

Keogh - diucapkan kee-yo - adalah sejenis rancangan persaraan yang dirancang untuk individu yang bekerja dan pekerja mereka. Ia boleh ditubuhkan oleh perniagaan kecil yang distrukturkan sebagai LLC, pemilik tunggal atau perkongsian.

Keogh adalah serupa dengan 401 (k) untuk perniagaan yang sangat kecil, tetapi had sumbangan tahunan lebih tinggi dari 401 (k).

Jadi Apa Tepat Adakah Pelan Keogh?

Keogh merancang mendapatkan nama mereka dari lelaki yang mencipta mereka, Eugene Keogh, yang menubuhkan Akta Persaraan Cukai Individu Swasta bagi tahun 1962, akta Keogh. Rancangan itu telah diubah oleh Akta Penyelarasan Pertumbuhan dan Pelepasan Cukai (EGTRRA) 2001. Malah, mereka telah berubah banyak sehingga Kod Hasil Dalam Negeri tidak lagi merujuk kepada mereka sebagai Keoghs. Mereka kini dikenali sebagai HR 10 atau pelan yang layak.

Struktur Keogh masih wujud, tetapi mereka telah kehilangan populariti berbanding rancangan seperti SEP-IRA atau individu atau solo 401 (k) s. Keogh mungkin sesuai untuk profesional yang sangat berbayar, seperti seorang doktor gigi yang bekerja sendiri atau seorang peguam, tetapi kes-kes di mana pelan ini masuk akal adalah khusus dan agak jarang berlaku.

Dua Jenis Pelan Keogh

Terdapat dua jenis Keoghs: sumbangan yang ditakrifkan dan faedah yang ditetapkan.

• Sumbangan yang ditentukan : Anda menentukan sumbangan yang akan dibuat setiap tahun. Anda boleh membuat sumbangan melalui perkongsian keuntungan atau pembelian wang. Dengan perkongsian keuntungan, anda boleh menyumbang sehingga batas $ 54,000 pada tahun 2017, dan anda boleh memotong hingga 25 peratus daripada pendapatan anda. Amaun yang anda pilih untuk menyumbang kepada pelan perkongsian keuntungan boleh berubah setiap tahun. Dengan pelan belanja wang, anda menentukan pada permulaan peratusan keuntungan yang akan diletakkan di Keogh, tetapi sumbangan itu diperlukan jika ada keuntungan dan tidak dapat diubah. Sekiranya sumbangan tidak dibuat, anda akan dikenakan penalti.
• Faedah yang ditentukan : Ini berfungsi seperti pelan pencen tradisional. Anda menetapkan matlamat pencen untuk diri sendiri dan membiayainya. Anda boleh menyumbang sehingga $ 215, 000 pada tahun 2017. Ini menjadikannya pilihan menarik bagi individu yang bekerja sendiri yang berpendapatan tinggi yang ingin menyumbang beberapa dolar tambahan sebelum bersara.

Sumbangan kepada setiap jenis pelan dibuat berdasarkan pra-cukai supaya mereka dikeluarkan dari gaji yang boleh dikenakan cukai. Anda akan membayar cukai setiap tempoh bayar kurang. Anda mempunyai pilihan untuk mengambil potongan terlebih dahulu mengenai pulangan cukai pendapatan tahunan anda.

Melabur dalam Keogh

Seperti dengan 401 (k) tradisional, wang yang menyumbang kepada Keogh boleh dilaburkan cukai tertunda sehingga bersara, bermula pada umur 59 1/2 tetapi tidak lewat daripada umur 70 tahun. Pengeluaran dibuat sebelum waktu itu dikenakan cukai pada tahap persekutuan dan mungkin negara, dan anda akan membayar penalti 10 peratus. Tetapi beberapa pengecualian wujud kepada peraturan ini, bergantung kepada kesihatan fizikal dan kewangan anda.

Wang dalam pelan Keogh boleh dilaburkan dalam stok, bon, dana bersama dan lain-lain jenis pelaburan.

Pelan Keogh mesti ditubuhkan sebelum akhir tahun di mana anda ingin menerima potongan, tetapi anda boleh membuat sumbangan Keogh untuk tahun sebelumnya apabila anda memfailkan penyata cukai anda pada pertengahan April atau, jika anda membuat fail lanjutan, menjelang pertengahan Oktober.

Pelan Keogh memerlukan banyak dokumen tahunan. Borang IRS 5500 mesti difailkan setiap tahun, dan memerlukan bantuan akauntan cukai atau profesional kewangan. Ini adalah salah satu sebab utama bahawa Keoghs boleh menjadi rumit bagi individu yang bekerja sendiri. Bercakap dengan penasihat kewangan atau cukai sebelum menubuhkan pelan Keogh.

Penafian: Kandungan di laman web ini hanya disediakan untuk tujuan maklumat dan perbincangan, dan tidak sepatutnya disalahartikan sebagai nasihat pelaburan. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.