Menggunakan Roth Individual 401 (k) sebagai Tempat Perlindungan Cukai Sendiri

Lebih sedekad lalu, Kongres membenarkan penubuhan jenis baru 401 (k) yang dikenali sebagai Roth 401 (k). Seperti yang anda mungkin dapati, ini direka bentuk untuk mencipta 401 (k) bersamaan Roth IRA, di mana pelabur menyumbang dana selepas cukai (tiada potongan cukai), tetapi, sebagai pertukaran, tidak akan perlu membayar cukai lagi mana-mana keuntungan modal, dividen, faedah, atau pengeluaran masa depan daripada akaun yang disediakan peraturan-peraturan diikuti dan tidak ada pelarasan statut dalam masa yang sama.

- Walaupun ia mungkin membosankan, perbezaan ini bermakna bahawa Roth 401 (k) adalah, untuk semua tujuan dan tujuan, salah satu tempat perlindungan cukai tunggal yang pernah dibuat dalam sejarah Amerika Syarikat. Tidak ada apa-apa yang datang dekat dengan membolehkan anda membuang begitu banyak wang, menggabungkannya selama beberapa dekad, dan kemudian hidup dari pendapatan pasif tanpa menghantar apa-apa lagi kepada kerajaan Persekutuan atau Negeri. Bagi individu yang bekerja sendiri dan pasangan mereka yang beroperasi tanpa pekerja, menubuhkan "Roth 401 (k) Rancangan" Satu Peserta, atau lebih dikenali sebagai Roth Individual 401 (k), boleh menjadi salah satu daripada alat bangunan kekayaan yang paling luar biasa dalam senjata itu.

Apakah Roth Individu 401 (k) Merancang?

Untuk semua maksud dan maksud, Pelan Roth 401 (k) Individu adalah sama dengan pelan Roth 401 (k) yang ditubuhkan oleh perniagaan kecuali orang yang bekerja sendiri tidak mempunyai pekerja. Hal ini memungkinkan untuk mengelakkan kerumitan seperti "ujian diskriminasi", yang melibatkan pengiraan rumus untuk memastikan Anda tidak memihak kepada para eksekutif dibayar lebih tinggi; satu titik yang mengingati anda, dan mungkin pasangan anda, adalah satu-satunya orang yang terlibat.

Ia sangat sesuai untuk lelaki dan wanita yang bekerja sendiri yang sama ada memiliki perniagaan kecil tanpa pekerja, melakukan banyak kerja bebas, menghasilkan pendapatan daripada perundingan, atau terlibat dalam aktiviti yang menghasilkan pendapatan yang diperolehi. Tidak seperti pesaing terdekatnya, SEP-IRA, yang kadang-kadang digelar sebagai "Bekerja Sendiri 401 (k)" memungkinkan untuk mengetepikan sedikit lebih banyak wang setiap dua belas bulan kerana cara had sumbangan dan pencocokan dikira.

Contoh Bagaimana Roth 401 (k) Rencana Kerja

Untuk menunjukkan betapa melampau ini boleh menjadi pelabur super dan pelabur yang agresif: Di bawah keadaan yang betul, pasangan suami isteri berjaya pada tahun 2015 boleh meletakkan sehingga $ 106, 000 antara keduanya ke tempat perlindungan cukai ini. Demi perspektif, gambar suami dan isteri yang kaya, berusia 30 tahun, yang berada di bahagian atas pengagihan pendapatan isi rumah. Mereka menyediakan sistem persaraan baru mereka dan membiayainya, memperoleh pulangan yang baik untuk pelaburan mereka setiap tahun selama 35 tahun, tidak pernah kehilangan sumbangan Individual Roth 401 (k).Dengan sepenuhnya mengabaikan kemungkinan kenaikan masa depan dalam had sumbangan serta apa yang dipanggil "menangkap" sumbangan yang membolehkan mereka 50 tahun atau lebih tua untuk deposit lebih banyak wang setiap tahun, pada masa mereka bertukar menjadi 65, mereka akan duduk $ 28, 728, 583 dalam kekayaan bebas cukai. Dengan hasil dividen 3% yang diandaikan, mereka akan mengumpul kira-kira $ 861, 857 dalam dividen tunai setahun. Mereka boleh menarik balik wang itu dan, di bawah peraturan sekarang, kadar cukai mereka akan menjadi apa-apa. Zero.

Kami bercakap tentang $ 71, 821 + sebulan dalam pendapatan sejuk, cair, dan tunai dan tidak ada yang pergi ke Jabatan Perbendaharaan. Jika mereka mahu, mereka boleh menyerang seluruh akaun dan menghabiskan semua prinsipal juga. (Sudah tentu, anda perlu membuat pelarasan inflasi untuk menganggarkan daya beli setara bersamaan tiga puluh lima tahun, tetapi masih banyak wang yang datang seperti jam.)

Ciri-ciri kekayaan steroid ini daripada Individu Roth 401 (k) telah bimbang beberapa ahli Kongres dan juga Presiden Obama, yang ingin meletakkan had baki akaun yang boleh anda simpan dalam Roth IRA atau akaun persaraan anda yang lain, mungkin meletakkannya pada $ 3, 000, 000. Wasiat politik belum ada untuk melakukannya, namun, itu boleh berubah jadi risiko yang anda perlu pertimbangkan. Walau bagaimanapun, anda mungkin akan menjadi lebih baik daripada anda sebaliknya jika anda tidak menggunakan Individu Roth 401 (k) sebagai struktur undang-undang di mana anda memegang saham cip biru anda. Kue pepatah itu masih akan menjadi manis, itu hanya soal betapa manisnya.

Kerugian untuk Orang Bekerja Sendiri yang Ingin Menyediakan Roth Individu 401 (k)

Walaupun sering pilihan terbaik jika anda layak, terdapat beberapa perkara yang membuat Individu Roth 401 (k) sedikit kurang daripada sempurna. Ini termasuk:

Mewujudkan Pelan Roth 401 (k) Individu boleh menjadi banyak dokumen awal. Ia berbaloi.

• Roth Individual 401 (k), tidak seperti Roth IRA, memerlukan pengagihan mandatori sebaik sahaja anda berumur 70 tahun. 5 tahun. Walau bagaimanapun, anda mungkin dapat melancarkan aset Individu Roth 401 (k) anda kepada Roth IRA anda apabila anda tidak lagi bekerja, dengan berkesan mendapatkan sekitar ini. Anda benar-benar tidak boleh mencuba strategi seperti ini tanpa berunding dengan pakar cukai yang berkelayakan yang sepatutnya dapat mengesahkan secara bertulis sama ada ia boleh dilakukan dalam situasi anda.
• Faedah cukai Roth akan tamat pada tahun 2010 tetapi Kongres memutuskan untuk memanjangkannya dalam Akta Perlindungan Pencen 2006. Secara teorinya mungkin program itu boleh berakhir beberapa hari tetapi itu tidak boleh mengambil banyak kelebihan yang anda nikmati di sekarang sebagai Individu Roth 401 (k) masih lebih baik daripada akaun pembrokeran biasa-vanila.
• Tidak semua rumah pembrokeran menawarkan Roth Individual 401 (k) produk, seperti yang luar biasa seperti bunyi pada hari ini dan umur. Pada masa ini, E-Trade dan Vanguard tetapi Charles Schwab, salah satu rumah pembrokeran terbesar di dunia, tidak!Apabila saya bercakap dengan wakil khidmat pelanggan mengenai perkara itu, mereka tidak dapat memberikan panduan mengenai mengapa pengurusan telah melupakan tawaran perlindungan cukai yang luar biasa itu apabila banyak pesaing melakukannya, atau mengesahkan mereka mempunyai niat untuk melakukannya pada masa akan datang. Sekali lagi, ini bukan masalah serius selain berpotensi mempelbagaikan aset anda di antara institusi kewangan yang berbeza.
• Anda tidak boleh mengubah fikiran anda tentang sumbangan Roth 401 (k), melancarkannya kepada 401 (k) tradisional anda dan mengambil potongan cukai, kemudian. Sebaik sahaja ia selesai, ia selesai. Ia adalah perjanjian yang lebih baik dalam jangka masa panjang, jadi saya cadangkan menerimanya tanpa terlalu banyak aduan. Ini bukan satu tragedi.
• Di bawah kebanyakan syarat, Roth 401 (k) individu yang merancang dengan lebih daripada $ 250,000 aset memerlukan penerbitan IRS tahunan pada Borang 5500-SF. Anda mendapat borang dari Jabatan Tenaga Kerja dan, pada masa ini, hanya tiga muka surat. Ya, itu satu kesakitan tetapi tidak sedikit lebih banyak kerja setiap tahun yang bernilai menyimpan ribuan, atau bahkan berjuta-juta dolar daripada nilai bersih keluarga anda dari tangan para ahli politik yang akan membelanjakannya?
• Tanpa mengira, saya akan berhujah bahawa sesiapa yang boleh memanfaatkan perlindungan cukai ini mungkin perlu. Sekurang-kurangnya, ia menjamin pertemuan dengan penasihat cukai yang berkelayakan untuk membincangkan topik yang serius. Akibat dari segi dolar dunia dan sen nyata.