Belajar Mengenai Penjualan Saham Pelan Saham Saham Pekerja

Pelan pembelian saham pekerja (dirujuk sebagai ESPP) membolehkan anda membeli saham saham syarikat pada harga yang berada di bawah nilai pasaran. Syarat-syarat setiap pelan berbeza, tetapi secara amnya, anda boleh membeli saham untuk kira-kira diskaun 10-15%.

Dengan secara konsisten berpartisipasi dalam ESPP anda melalui potongan gaji, anda boleh mengumpul sejumlah besar wang dalam tahun-tahun kerja anda.

Mudah untuk mengumpulkan kekayaan dengan cara ini, tetapi apa yang anda lakukan seperti bersara atau semasa anda bersara?

Adakah anda secara beransur-ansur berpisah dengan saham ini setiap tahun, atau menjualnya sekaligus? Di sinilah ia menjadi rumit.

Terdapat dua perkara yang harus dipertimbangkan ketika menjual saham ESPP: risiko dan cukai. Mari kita bercakap tentang risiko terlebih dahulu, kerana ia lebih penting daripada cukai.

Risiko Saham Syarikat Holding

Memegang banyak kekayaan anda dalam satu saham adalah lebih berisiko daripada pendekatan pelaburan lain, seperti memiliki dana indeks ekuiti. Pada skala risiko pelaburan saya dari 1 hingga 5, saya mengklasifikasikan memiliki saham tunggal sebagai tahap risiko 5, meletakkannya dalam kategori risiko tertinggi berbanding dengan pilihan lain.

Semasa anda bersara, wang anda mempunyai tugas yang pasti untuk dilakukan, iaitu untuk memberikan pendapatan jangka hayat yang boleh dipercayai untuk anda. Adalah bodoh untuk mengambil risiko sebahagian besar pendapatan masa depan anda terhadap prestasi stok satu syarikat.

Anda mungkin merasakan lampiran emosi kepada syarikat. Ini biasa. Walau bagaimanapun, itu tidak bermakna anda harus terus memiliki banyak stok syarikat apabila anda beralih ke persaraan.

Berapa banyak yang terlalu banyak? Menambah nilai semua aset kewangan anda, seperti simpanan, pelaburan, dan akaun persaraan. Kini membahagikan nilai stok yang anda miliki ke dalam jumlah aset kewangan anda. Jika pegangan saham tunggal mewakili lebih daripada 5% daripada aset kewangan anda, saya akan menganggapnya terlalu banyak.

Berikut adalah contohnya. Katakanlah anda memiliki $ 50,000 saham syarikat, dan anda mempunyai $ 500,000 dalam jumlah aset kewangan. Ini bermakna 10% daripada aset kewangan anda berada dalam stok syarikat. Itu terlalu banyak.

Jika anda mempunyai lebih daripada 5% daripada aset kewangan anda dalam stok syarikat, anda ingin meletakkan rancangan pelupusan untuk menjual saham. Di sinilah cukai masuk.

Cukai Mengenai Jualan saham ESPP

Saham pelan pembelian saham anda mungkin mempunyai beberapa ciri cukai yang unik. Untuk memahami ini, mari kita bincangkan tiga faktor yang menyumbang kepada cukai saham ESPP.

1. Pertama, kirakan perbezaan antara harga penawaran (apa yang anda bayar untuk stok) dan nilai pasaran yang saksama (apa yang orang biasa membeli saham perlu membayarnya pada tarikh tawaran). Jumlah ini pada amnya akan dianggap sebagai pendapatan pampasan, atau pendapatan yang diperoleh, dan biasanya dilaporkan pada W-2 anda.
2. Seterusnya, terdapat keuntungan atau kerugian pada stok. Ini adalah perbezaan antara apa yang anda bayar untuk stok dan nilainya apabila anda menjualnya. Keuntungan atau kerugian jenis ini dilaporkan sama seperti keuntungan atau kerugian modal lain.
3. Sekarang ia semakin rumit. Jumlah keuntungan anda yang dikaitkan dengan sama ada pendapatan pampasan atau keuntungan modal bergantung kepada berapa lama anda telah memegang stok. Apabila anda menjual stok syarikat anda, bergantung pada apabila anda menjualnya, ia diklasifikasikan sebagai salah satu pelarasan yang layak atau tidak layak. Dengan pelupusan kelayakan (bererti anda memegang saham ESPP anda selama lebih dari dua tahun dari tarikh tawaran, dan satu tahun dari tarikh pembelian anda), anda boleh melaporkan lebih banyak keuntungan anda sebagai keuntungan modal dan bukan sebagai pendapatan yang diperolehi. Ini berfaedah kerana kadar cukai keuntungan modal lebih rendah daripada kadar cukai pendapatan biasa.

Ia adalah di luar skop artikel ini untuk menjelaskan semua nuansa cukai, tetapi jika anda ingin menggali FSPF itu cukai ESPP mudah dijadikan kerja yang hebat untuk dijelaskan, walaupun saya berpendapat ia masih tidak mudah dipahami.

Intinya: Jika anda memasuki persaraan dengan sejumlah besar stok syarikat, anda akan ingin menganggarkan cukai, dan lihat apakah ada peluang perancangan.

Sebagai contoh, mungkin jika anda menjual saham tahun selepas anda bersara apabila anda tidak lagi memperoleh pendapatan, maka kadar cukai keuntungan modal yang lebih rendah akan dikenakan daripada jika anda menjual saham pada tahun yang anda bersara, di mana anda masih boleh telah memperoleh pendapatan untuk melaporkan.

Apabila Menjual Saham

Kebanyakan pekerja yang mempunyai akses kepada pelan pembelian saham akan mendapat manfaat daripada terlibat dalam kitaran berterusan membeli saham melalui potongan gaji dan menjual stok sama ada sebaik sahaja anda dapat (jika anda mahu mengurangkan risiko memiliki stok tunggal) atau segera selepas anda menemui tempoh pemegangan yang diperlukan (jika anda rasa menguruskan cukai adalah lebih penting daripada risiko pelaburan yang terlalu terdedah kepada satu stok).

Jika anda mendapati banyak jaminan kewangan anda terikat kepada majikan anda - yang bermaksud kedua-dua pendapatan semasa anda bekerja, dan sebagian besar kekayaan anda melalui pemilikan saham syarikat, maka keputusan risiko haruslah melampaui simpanan cukai peluang. Dalam keadaan ini, bekerja secara agresif mengurangkan risiko dengan menjual saham.

Jika anda mempunyai stok yang cukup, anda juga boleh menggunakan strategi panggilan tertutup yang menghasilkan pendapatan di stok sambil menetapkan mata harga yang ditetapkan sebelum anda menjualnya.

Jika anda mempunyai aset kewangan yang besar di luar stok syarikat anda, maka penjadualan penjualan saham anda dengan cara yang paling efisien adalah faktor yang lebih penting daripada risiko dalam menentukan kapan menjual saham.