Bagaimana Melakukan Rollover IRA Sederhana Tanpa Membayar Cukai

Apabila anda meninggalkan majikan yang anda mengambil bahagian dalam pelan persaraan yang ditaja majikan seperti 401 (k), anda mempunyai beberapa pilihan untuk apa yang perlu dilakukan dengan aset tersebut. Pilihan yang kami cenderung untuk mengesyorkan paling kerap adalah melancarkan aset tersebut ke IRA peralihan. Apabila anda memutuskan untuk melancarkan 401 (k) anda ke dalam IRA biasa, terdapat beberapa langkah mudah yang diperlukan untuk menyelesaikan proses peralihan. Jika dilakukan dengan betul, tiada cukai akan dikenakan dan anda tidak perlu menulis cek.

Sekiranya anda ingin mengubah aset anda daripada IRA SIMPLE bekas majikan atau Pelan Insentif Simpanan untuk Pekerja, proses itu boleh menjadi sama dengan mudah. Tetapi, sebagai sebahagian daripada proses peralihan, anda akan ditanya satu soalan tambahan yang anda tidak akan ditanya jika anda melancarkan lebih 401 (k) aset: Berapa lama anda telah mengambil bahagian dalam IRA SIMPLE?

Bagaimana Mengalihkan Aset IRA SEMUA

Seperti rencana 401 (k), apabila anda meninggalkan majikan yang anda mengambil bahagian dalam IRA SIMPLE, anda mempunyai beberapa pilihan untuk aset tersebut. Dana dari IRA SIMPLE boleh dilancarkan ke IRA SIMPLE yang lain, IRA, atau rancangan lain yang ditaja oleh majikan seperti 401 (k). Tetapi seperti 401 (k), anda perlu memastikan bahawa anda mengikuti proses peralihan yang ditetapkan untuk peralihan itu untuk mengelakkan cukai atau penalti pemindahan aset.

Bahagian yang paling penting dalam proses ini adalah memastikan bahawa menyemak jumlah atau sebahagian daripada aset pelan persaraan tersebut tidak ditulis kepada anda, yang mana akan mencetuskan penangguhan cukai 20% dan paling teruk akan mengakibatkan kenaikan cukai pendapatan dan penalti edaran awal.

Sebaliknya, anda akan memilih untuk memindahkan pemegang amanah kepada pemegang amanah, yang akan melunaskan aset anda dalam pelan IRA SIMPLE anda yang dahulu majikan dan sama ada memotong cek atau pemindahan wayar untuk manfaat IRA peralihan anda (yang akan dilambangkan dengan singkatan FBO) dan kemudiannya boleh didepositkan dalam IRA rollover anda.

Tetapi sementara proses peralihan IRA SIMPLE sangat mirip dengan 401 (k), jawapan untuk satu soalan tambahan itu menjadikan semua perbezaan.

Peraturan IRA SEMUA SIMPLE

Dalam tempoh dua tahun pertama selepas sumbangan pertama anda kepada IRA SIMPLE, anda dapat memindahkan jumlah dari IRA SIMPLE ke IRA SIMPLE lain dalam pemegang amanah bebas cukai -penghantaran pemindahan. Walau bagaimanapun, jika anda cuba sama ada mengambil pengedaran dari akaun atau memindahkannya ke jenis IRA yang lain dalam tempoh 2 tahun, wang tersebut tidak akan dianggap sebagai sumbangan peralihan bebas cukai. Sebaliknya, ia dianggap sebagai pengedaran dari IRA SIMPLE dan sumbangan kepada IRA tradisional, yang akan mengakibatkan cukai curam pada pengedaran dan mungkin memicu masalah dengan jumlah yang melebihi had sumbangan IRS tahunan IRS.Untuk mengelakkan penalti ini, pastikan anda tidak melepaskan aset IRA SIMPLE anda ke dalam apa-apa tetapi satu lagi IRA YANG SEDANG sebelum anda memenuhi peraturan 2 tahun. Untuk menjaga perkara yang mudah, anda hanya mahu menyimpan dana di mana mereka berada selama dua tahun.

Setelah dua tahun sejak sumbangan IRA SIMPLE pertama anda, anda harus mengesahkan dalam penjaga pelan yang anda miliki, sebenarnya, berpuas hati peraturan itu (sesetengah kustodian mengira tempoh itu dengan tarikh "permulaan" yang berbeza) sebelum memulakan pemindahan kertas kerja.