Skandal Rugi Pendapatan Perniagaan

Satu soalan yang banyak pemilik perniagaan bertanya sama ada mereka memerlukan liputan pendapatan perniagaan. Jawapan kepada soalan itu paling baik ditunjukkan oleh contoh. Senario berikut menunjukkan apa yang boleh berlaku jika harta perniagaan anda rosak oleh angin, kebakaran, atau bahaya lain, dan perniagaan anda terpaksa ditutup.

Steve's Flowers

Steve memiliki kedai bunga yang dipanggil Steve's Flowers. Steve mengendalikan kedainya di ruang komersial yang dia sewa di pusat bandar.

Pendapatan kedai diperolehi sepenuhnya daripada jualan bunga. Steve membeli bunga potong dari pemborong dan kemudian menjualnya kepada pelanggan runcit. Dia menjual beberapa bunga di tandan dan yang lain dalam perkiraan.

Steve's Flowers mempunyai kawasan kerja di belakang kedai yang dilengkapi peti sejuk berjalan kaki. Walk-in digunakan untuk menyimpan bunga pukal serta susunan yang lengkap. Kedai ini juga mempunyai ruang runcit untuk pelanggan. Kawasan ini mempunyai satu peti sejuk yang digunakan oleh Steve untuk memaparkan aturan kecil.

Perniagaan bunga Steve membelanjakan sebahagian besar pendapatan kasarnya pada bekalan (bunga, pasu, reben dll), sewa, gaji, dan utiliti. Pendapatan kotor Steve adalah kira-kira $ 600 setiap hari. Dia menghabiskan purata $ 400 sehari untuk sewa, utiliti, gaji, bunga dan keperluan perniagaan yang lain. Kedai itu mendapat keuntungan sebelum cukai sebanyak $ 200 sehari, yang boleh diterima oleh Steve. Steve telah menginsuranskan kedainya di bawah dasar harta komersil.

Dasar ini tidak termasuk pendapatan perniagaan atau liputan perbelanjaan tambahan.

Kerugian Steve

Suatu hari, angin puting beliung melanda bandar, merosakkan kedai Steve. Bangunan kini tidak dapat digunakan. Peti sejuk hilang. Bahagian kedai telah rosak dan semua bunga telah musnah. Steve menyerahkan tuntutan kepada penanggung insurans hartanahnya.

Beberapa hari kemudian, seorang pelindung insurans kelihatan memeriksa kerosakan tersebut. Penilai itu merujuk Steve kepada kontraktor yang boleh melakukan pembaikan itu. Dia kemudian mengeluarkan cek supaya Steve boleh menggantikan peti sejuk yang hilang.

Apabila Steve menghubungi pembekal peralatannya, dia belajar bahawa peti sejuk sukar untuk datang kerana badai. Pembekalnya akan menghantar peralatan baru, tetapi ia tidak akan tiba selama dua minggu. Dia mendengar lebih banyak berita buruk daripada kontraktor. Kontraktor tidak boleh memulakan kerja di kedai Steve selama tiga minggu. Pembaikan akan mengambil masa seminggu. Kedai Steve boleh ditutup selama sebulan.

Ramai (tetapi tidak semua) perbelanjaan Steve akan berterusan selepas bencana walaupun perniagaannya ditutup. Steve perlu membayar sewa dan utilitinya. Untuk memastikan kontrak bunga borongnya, Steve mesti membuat pesanan minimum dengan pembekalnya. Steve's Flowers membelanjakan kira-kira $ 300 sehari dalam perbelanjaan walaupun perniagaan itu tidak menjana sebarang pendapatan. Itu berjumlah $ 9, 000 sebulan dalam perbelanjaan.Setelah perniagaan berjalan dan berjalan lagi, ia perlu menjana untung selama beberapa bulan untuk menampung pendapatan yang hilang.

Liputan Pendapatan Perniagaan

Sekarang 30 hari kemudian. Steve telah tidak memperoleh pendapatan bersih (keuntungan bersih sebelum cukai pendapatan) manakala kedai bunga telah ditutup.

Perniagaan ini juga telah menanggung $ 9, 000 dalam perbelanjaan yang berterusan ($ 300 per hari kali 30). Sekiranya angin puting beliung tidak berlaku, kedai itu akan menjana keuntungan bersih sebanyak $ 6,000 ($ 200 sehari 30 hari). Kerana ribut, Bunga Steve telah mengalami kerugian perniagaan sebanyak $ 15,000 ($ 6,000 dalam keuntungan yang hilang ditambah $ 9,000 dalam perbelanjaan berterusan). Sekiranya Steve membeli insurans pendapatan perniagaan, kerugian $ 15,000 itu akan dilindungi.

Perhatikan bahawa beberapa bentuk pendapatan perniagaan termasuk jenis deductible yang dipanggil tempoh menunggu. Tempoh tunggu biasa ialah 72 jam. Tempoh menunggu 3 hari akan mengurangkan pembayaran kerugian pendapatan perniagaan Steve sebanyak kira-kira $ 1, 500.

Liputan Perbelanjaan Tambahan

Anggap hari itu adalah hari selepas tornado. Pembekal bunga Steve tidak terjejas oleh ribut. Sejak Steve masih mempunyai akses kepada bunga, dia memutuskan untuk menyewa ruang di lokasi lain di mana untuk menjalankan perniagaannya buat sementara waktu.

Dia akan menggunakan ruang alternatif sehingga lokasi tetapnya telah diperbaiki. Steve bergerak beberapa barang yang telah selamat dari puting beliung ke lokasi sementara. Dia menyewa peti sejuk, membeli beberapa bekalan, dan naik dan berjalan dalam beberapa hari.

Jika Steve telah membeli liputan perbelanjaan tambahan, kos yang ditanggungnya untuk menjalankan perniagaannya di lokasi sementara akan dilindungi. Insuransnya akan meliputi perkara berikut:

• Kos untuk menyewa bangunan sementara
• Kos untuk menyewa peti sejuk sementara
• Kos untuk berpindah ke lokasi sementara, serta kos untuk pindah ke lokasi tetapnya selepas pembaikan telah dilengkapkan
• Kos pembekalan yang diperlukan untuk mengendalikan perniagaan di lokasi sementara

Akhirnya

Walaupun senario yang digariskan di atas terlalu besar, mereka menunjukkan nilai pendapatan perniagaan dan perlindungan perbelanjaan tambahan. Perlindungan ini boleh menghalang perniagaan kecil daripada gagal selepas bencana. Perniagaan yang tidak mempunyai perlindungan ini mungkin gagal sekalipun ia diinsuranskan untuk kerugian fizikal di bawah dasar harta komersil.

Artikel disunting oleh Marianne Bonner