Liputan Liputan untuk Perniagaan Anda

Kehilangan rekod boleh terima boleh merosakkan syarikat kecil. Jika kebakaran atau bahaya lain memusnahkan rekod pengebilannya, firma mungkin tidak dapat mengumpul wang yang dikenakan oleh pelanggan. Nasib baik, perniagaan boleh mengurangkan kerugian sedemikian dengan membeli liputan akaun . Perlindungan ini melindungi syarikat daripada kerugian kewangan yang disebabkan oleh kerosakan ke atas rekod akaunnya. Contoh berikut menunjukkan mengapa liputan ini penting.

Contoh

Glen memiliki Glen Glassworks, sebuah syarikat yang menjual produk kaca seperti tingkap dan pintu teres. Perniagaan telah baik, dan syarikat itu telah menarik ramai pelanggan baru. Firma itu menggantikan sistem perakaunan berasaskan kertas dengan komputer berkomputer beberapa tahun lalu. Semua rekod perakaunan pelanggan disimpan di komputer di pejabat Glen. Setiap pelanggan dibilkan dalam masa seminggu dari tarikh kerja telah selesai. Syarikat menghantar invois melalui e-mel, melainkan jika pelanggan meminta invois kertas dihantar melalui U. S. Perkhidmatan Pos. Walaupun sesetengah pelanggan Glen membayar dengan segera, yang lain mengambil beberapa minggu atau bulan untuk membayar. Pada bila-bila masa, syarikat mungkin mempunyai sehingga $ 50, 000 dalam invois tertunggak.

Pada suatu malam, pengabaian memecah masuk ke pejabat Glen dan membuang air pada komputer syarikat. Air merosakkan komputer dan memusnahkan semua rekod perakaunan Glen. Pengurus pejabat Glen tidak menyokong fail komputer syarikat dalam beberapa bulan.

Oleh itu, sukar, jika tidak mustahil, untuk membina semula fail perakaunan pada pelanggan semasa. Tanpa rekod tersebut, Glassworks Glen tidak dapat mengumpul wang yang dikenakannya. Kehilangan aliran tunai boleh melumpuhkan syarikat, membahayakan keupayaannya untuk terus hidup.

Tidak Sama seperti Insurans Kredit Perdagangan

Liputan yang dijelaskan dalam artikel ini adalah tidak sama dengan insurans kredit perdagangan.

Yang terakhir merangkumi kerugian kewangan perniagaan yang berterusan kerana pelanggannya gagal melakukan pembayaran sesuai dengan syarat kredit. Insurans kredit perdagangan meliputi mungkir oleh pelanggan yang gagal membayar wang yang mereka terima disebabkan oleh kebankrapan, masalah aliran tunai, perubahan pemilikan atau sebab lain. Insurans kredit perdagangan kadangkala dipanggil liputan akaun boleh terima, tetapi bukan liputan yang digariskan di bawah.

Endorsement Required

Kebanyakan dasar harta komersil tidak meliputi kerugian kewangan yang disebabkan oleh kerosakan pada rekod-rekod boleh terima akaun. Ini kerana akaun tidak layak sebagai "harta dilindungi". Akaun biasanya disenaraikan di bawah seksyen yang berjudul Harta Tidak Dilindungi. Walau bagaimanapun, kerugian yang berpunca dari kerosakan kepada rekod-rekod boleh terima akaun boleh dilindungi oleh pengendorsan.

Kerugian Dilindungi

Liputan penerimaan akaun biasanya meliputi jenis kerugian berikut:

Jumlah yang diterima daripada pelanggan yang tidak dapat anda kumpulkan: Ini adalah wang yang tidak dapat anda kumpulkan kerana rekod anda tentang apa yang pelanggan berhutang anda telah rosak atau musnah oleh bahaya yang dilindungi.
Caj faedah atas pinjaman yang telah anda peroleh untuk mengimbangi jumlah wang yang tidak dapat anda kumpulkan: Jika anda tidak dapat mengumpulkan wang yang dibayarkan oleh pelanggan anda, anda mungkin terpaksa mendapatkan pinjaman untuk membuat pinjaman kehilangan dana. Dalam hal itu, insurans anda harus menanggung kos bunga.
Kos kutipan yang melebihi kos pengumpulan biasa anda yang diperlukan kerana kerugian: Hampir setiap perniagaan menanggung kos rutin untuk mengumpulkan wang yang terhutang oleh pelanggan. Sebagai contoh, kerani perakaunan anda mungkin menghabiskan beberapa jam setiap bulan mengingatkan pelanggan bahawa pembayaran adalah wajar. Insurans belum terima akaun merangkumi belanja yang melebihi dan melebihi kos biasa anda, dan ini adalah hasil langsung kerugian. Contohnya adalah kos menyewa pekerja sementara untuk membantu proses pengumpulan selepas kerugian telah berlaku.
Lain-lain perbelanjaan yang munasabah yang anda tanggung untuk membuat semula rekod-rekod boleh terima akaun anda: Klausa catch-all ini merangkumi apa-apa kos lain yang anda dapati, selain daripada yang dinyatakan di atas, untuk mencipta semula rekod-rekod yang belum terima akaun anda. Sebagai contoh, anda menyewa perunding yang pakar dalam memulihkan rekod perakaunan yang hilang.

Perisai yang Dilindungi

Perlindungan piutang akaun biasanya tertakluk kepada beberapa pengecualian yang disenaraikan dalam pengesahan. Ini berbeza daripada yang digunakan untuk bangunan dan harta peribadi. Berikut adalah beberapa pengecualian yang lazimnya terdapat dalam akaun-akaun penerimaan yang diterima.

Perang, Tindakan Kerajaan, dan Bahaya Nuklear: Pengecualian ini mungkin termasuk perkataan penyebab anti-bersamaan.
Kesilapan: Tidak termasuk perbuatan tidak jujur yang dilakukan oleh anda, pekerja atau pengetua syarikat anda.
Pemalsuan Rekod: Tidak termasuk perubahan atau pemalsuan rekod apabila maksudnya menyembunyikan fakta bahawa seseorang mengambil, menahan, atau memberikan wang kepada orang lain yang melanggar undang-undang.
Kesalahan Pembukuan atau Pengebilan: Tidak termasuk kerugian yang disebabkan oleh ralat perakaunan atau pengebilan.
Kecederaan Elektrik atau Magnetik: Tidak termasuk kerosakan kepada data elektronik yang disebabkan oleh gangguan elektrik atau penghapusan. Sesetengah polisi juga tidak termasuk kerosakan yang disebabkan oleh kesilapan pengaturcaraan, peralatan pemprosesan data yang rosak, atau gangguan perkhidmatan kuasa.
Kerugian Berdasarkan Audit Rekod: Tidak termasuk sebarang kerugian yang memerlukan audit rekod atau pengiraan inventori untuk membuktikannya wujud.

Bagaimana Kerugian Dihitung

Apabila rekod-rekod yang belum diterima akaunnya telah rosak, perniagaan mungkin tidak dapat menentukan berapa banyak pelanggannya berhutang. Ini berlaku dengan Glen Glassworks. Vandal memusnahkan rekod perakaunan firma, dan tiada salinan sandaran tersedia. Endorsements akaun akan menjelaskan bagaimana kerugian akan dikira dalam keadaan ini. Cara kerugian yang dinilai mungkin berbeza sedikit dari satu saranan kepada yang lain, tetapi kebanyakan syarikat insurans mengikuti langkah umum yang sama.

Pertama, syarikat insurans akan mengira jumlah akaun anda yang belum terima bagi tempoh dua belas bulan sebelum kerugian. Ia kemudian akan membahagikan penghutang tahunan anda sebanyak dua belas.Hasilnya adalah penghutang bulanan purata anda. Sebagai contoh, katakan rekod-rekod boleh terima akaun anda dimusnahkan oleh api pada 1 Januari 2017. Insurans anda menambah penghutang anda untuk tempoh 31 Disember 2015 hingga 31 Disember 2016, dan kemudian membahagikan nombor itu kepada dua belas. Jika penghutang tahunan anda adalah $ 1 juta, purata bulanan anda adalah $ 83, 333.

Seterusnya, penanggung insurans anda akan mempertimbangkan sama ada turun naik biasa dalam perniagaan anda menyebabkan penghutang anda menjadi lebih tinggi atau lebih rendah daripada purata bulanan pada tarikh kerugian. Banyak syarikat menjana jualan yang lebih tinggi pada masa-masa tertentu dan jualan yang lebih rendah pada masa-masa lain. Penanggung insurans anda akan mempertimbangkan masa kerugian, dan meningkatkan atau mengurangkan purata bulanan dengan sewajarnya.

Potongan

Setelah penanggung insurans anda telah mengira penghutang bulanan anda yang diselaraskan, ia akan menolak mana-mana yang berikut yang berkenaan:

Akaun Tidak Hilang: Penanggung insurans anda tidak akan memberikan apa-apa pembayaran untuk rekod akaun belum terima yang tidak hilang.
Akaun Dibentuk semula atau Dikumpul: Begitu juga, penanggung insurans anda tidak akan membayar apa-apa pembayaran untuk akaun yang anda dapat membuat semula atau mengumpul.
Hutang Buruk: Insurer akan membuat potongan hutang hutang biasa anda. Ini adalah hutang yang anda tidak dapat dikumpulkan walaupun kehilangan itu tidak berlaku.
Faedah Tidak Diperolehi: Insurans anda akan memotong caj faedah dan caj perkhidmatan yang tidak dapat anda kumpulkan daripada pelanggan kerana rekod boleh terima anda telah dimusnahkan.

Peruntukan lain

Penanggung insurans paling banyak akan membayar kerugian di bawah liputan penerimaan akaun adalah had yang ditunjukkan dalam pengesahan. Had terpakai untuk setiap kejadian.

Jika anda memulihkan sebahagian daripada kerugian yang dibayar oleh penanggung insurans anda, anda mesti mengembalikan wang itu kepada penanggung insurans anda. Contohnya, katakan syarikat insurans anda telah membayar $ 50,000 untuk akaun yang tidak dapat anda kumpulkan kerana kebakaran telah memusnahkan rekod pengebilan anda. Seorang pelanggan kemudian membayar anda $ 5, 000 untuk kerja yang anda lakukan. Sekiranya amaun yang dikenakan oleh pelanggan anda dimasukkan ke dalam $ 50,000 bayaran insurans, anda mesti mengembalikan $ 5, 000 kepada syarikat insurans anda.

Endorsements Coverageements

Banyak syarikat insurans termasuk insurans takaful akaun sebagai sebahagian daripada "liputan" yang disertakan dengan polisi hartanah. Insurans ini mungkin tidak sama dengan liputan yang disediakan oleh pengesahan penerimaan akaun berasingan. Untuk satu perkara, ia mungkin tertakluk kepada semua pengecualian yang digunakan untuk bangunan dan harta peribadi. Kedua, sublimit mungkin akan dikenakan, dan kemungkinan kecil. Selain itu, sublimit adalah sebahagian daripada (tidak termasuk) had harta peribadi perniagaan.