Apakah Aturan 55

Sekiranya anda mempunyai rancangan 401 (k), mungkin anda sudah tahu bahawa pada umumnya terdapat penalti 10 peratus untuk mengeluarkan dana sebelum umur 59 1/2.

Terdapat pengecualian untuk peraturan pengedaran awal ini, dan satu memberi kesan kepada pra-pesara khususnya. Ia dikenali sebagai Peraturan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman 55. Jika anda berusia 55 tahun atau lebih tua, ia adalah sesuatu yang perlu anda ketahui.

Apa Peraturan 55?

Peraturan IRS 55 membenarkan pekerja yang diberhentikan, dipecat atau berhenti kerja di antara umur 55 dan 59 1/2 menarik wang dari 401 (k) atau 403 (b ) merancang tanpa penalti.

Ini terpakai kepada pekerja yang meninggalkan pekerjaan mereka pada bila-bila masa semasa atau selepas tahun ulang tahun ke-55.

Peraturan 55 hanya terpakai kepada aset dalam 401 (k) atau 403 (b) semasa anda yang anda melabur di tempat kerja yang anda berikan pada umur 55 tahun atau lebih tua. Jika anda mempunyai wang dalam bekas 401 (k) atau 403 (b), ia tidak layak untuk pengecualian penalti pengeluaran awal. Anda perlu menunggu sehingga umur 59 1/2 untuk memulakan pengeluaran dana jika anda mahu melakukannya tanpa membayar penalti 10 peratus.

Peraturan 55 ini tidak terpakai untuk akaun persaraan individu (IRA). Sekiranya anda memindahkan aset menjadi IRA peralihan apabila meninggalkan pekerjaan, anda tidak akan layak untuk pengeluaran awal di bawah Kaedah 55.

Apakah Seksyen 72 (t) Pembahagian?

Terdapat satu lagi cara untuk mengambil 401 (k), 403 (b) dan juga aset persaraan IRA jika anda meninggalkan pekerjaan sebelum umur 59 1/2. Ia dikenali sebagai pengecualian Bayaran Berkala Secara Sebenarnya (SEPP), atau pengedaran IRS Seksyen 72 (t).

Dengan menggunakan kaedah pengedaran jenis ini, anda akan bermula dengan mengira jangka hayat anda dan menggunakannya untuk mengira lima bayaran yang sama secara seimbang dari pelan persaraan selama lima tahun berturut-turut sebelum umur 59 1 / 2. Walau bagaimanapun, pengedaran boleh berlaku pada mana-mana umur, dan tidak terikat pada ambang usia 55 tahun yang sama seperti Peraturan 55.

Sekiranya Anda Mengambil Pengedaran Sama Ini?

Keupayaan untuk mengeluarkan wang awal adalah jaring keselamatan yang hebat bagi mereka yang mesti bersara sebelum umur 59 1/2. Tetapi jika mungkin untuk bertahan dan mencari kerja lain, kerja sambilan atau bekerja sebagai perunding, mungkin lebih masuk akal untuk membiarkan wang terus berkembang, ditangguhkan cukai, hingga enam puluhan tahun. Mengambil dana lebih awal dapat mengurangkan nilai jangka panjang portfolio anda. Ini adalah benar jika tahun awal persaraan anda adalah yang buruk bagi pasaran. Sekiranya anda mengharapkan untuk menjalani kehidupan yang panjang, pengagihan awal dapat menimbulkan risiko pendapatan masa depan anda.

Pertimbangkan dengan teliti semua masa semua keputusan pengeluaran portfolio. Bekerja dengan penasihat cukai, perancang kewangan atau pelan pelan persaraan untuk mewujudkan strategi pengeluaran yang mampan.

Ketahui lebih lanjut dalam Penerbitan IRS 575.