Perjanjian vs Inter Vivos Trust Funds

Pada masa lalu, saya telah bercakap tentang bagaimana dana amanah boleh digunakan untuk pengkompaunan jangka panjang, membina kekayaan untuk pewaris anda. Dalam dunia dana amanah, terdapat dua jenis yang luas: Dana amanah Perjanjian dan amanah hidup, yang juga dikenali sebagai dana amanah antara vivos. Istilah-istilah yang mungkin terdengar kompleks tetapi makna mudah. Saya akan berjalan anda melalui kedua-duanya.

Perbezaan Antara Dana Amanah Perjanjian dan Inter Vivos

• Dana amanah perjanjian adalah dana amanah yang dibentuk selepas kematian.
• Kepercayaan hidup, atau kepercayaan antara vivos seperti yang sering dipanggil, adalah dana amanah yang terbentuk sepanjang hayat

Dana Amanah Perjanjian
Dana kepercayaan yang teguh wujud ketika kematian pemberi (orang menubuhkan dana amanah), sebagaimana yang ditetapkan dalam wasiatnya. Kelemahan pendekatan ini adalah bahawa aset yang digunakan untuk membiayai amanah itu hampir pasti akan melalui proses pengesahan, yang mungkin boleh membawa kepada hasil yang mati sekarang yang tidak diingini, termasuk melihat saudara-mara yang anda lebih suka tidak akan mendapat mana-mana berjuang untuk berkongsi wang.

Sebagai contoh, bayangkan pasangan suami isteri dengan harta sebesar $ 2, 000, 000. Mereka lenyap dan mereka akan meminta semua aset mereka dimasukkan ke dalam dana amanah, di mana titik wang tunai akan dilaburkan dalam saham cip biru. Apabila dua anak kecil mereka berumur 18 tahun, mereka akan menerima 4% pengedaran dari kepercayaan, berpecah sama rata di antara mereka.

Apabila mereka menghidupkan 30, keseluruhan amanah tamat dan wang itu diedarkan di antara kedua-dua penerima. Bank yang menangani urusan kewangan keluarga bertindak sebagai pemegang amanah institusi, melabur wang dan memastikan pematuhan dengan terma amanah dan undang-undang negara dipenuhi. Ini adalah contoh kepercayaan yang tegas kerana dana amanah tidak wujud sehingga ibu bapa meninggal dunia.

Dana Amanah Inter Vivos
Sebaliknya, bayangkan pasangan suami isteri yang sama dengan harta sebanyak $ 2, 000, 000. Mereka memutuskan untuk menubuhkan dua dana amanah untuk anak-anak mereka, menamakan diri mereka sebagai pemegang amanah, dan hadiah $ 100, 000 ke dalam setiap dana. Buat masa ini, kanak-kanak lelaki tidak menerima apa-apa pengagihan, tetapi apabila mereka berusia 18 tahun, dana akan mula membayar 3% daripada nilai bersih setiap tahun untuk membantu perbelanjaan hidup. Dari semasa ke semasa, suami dan isteri membuat hadiah tambahan kepada baki dana amanah, meningkatkan jumlah wang yang bekerja untuk setiap benefisiari. Mereka boleh menyumbang tunai atau, dalam beberapa kes, menendang aset lain seperti pelaburan hartanah. Keluarga yang memiliki perniagaan sendiri hampir pasti akan mempertimbangkan ekuiti sumbangan dalam syarikat liabiliti terhad di mana firma itu diadakan. Ini adalah contoh kepercayaan antara vivos kerana ia terbentuk semasa hayat penjual; tidak ada kematian yang diperlukan untuk mencetuskan penciptaan kepercayaan itu sendiri.

Revokable vs Dana Amanah Tidak Boleh Dibatalkan

Jika amanah boleh dibatalkan, ini bermakna pemberi boleh membuat perubahan kepadanya sepanjang hayatnya. Iaitu secara umum, dana amanah boleh dibatalkan. Bentuk yang paling popular ini dikenali sebagai Trustable Living Trustable, yang menawarkan cara untuk mengurangkan cukai harta benda.

Kepercayaan hidup adalah unik dalam satu strategi yang digunakan melibatkan pemberi kuasa yang juga berfungsi sebagai pemegang amanah dan benefisiari. Ini mengurangkan perlindungan aset yang tersedia, dan menghapuskan kebanyakan manfaat cukai segera, tetapi dapat melindungi orang tua dari keluarga atau teman-teman yang kasar. Dengan menamakan institusi atau penasihat yang dipercayai sebagai pemegang amanah, mereka boleh mengambil alih untuk anda jika anda tidak berkemampuan. Setelah kematian anda, seluruh bahagian harta pusaka yang berada dalam dana amanah harus menghindari hakim dan segera mulai menguntungkan penerima manfaat kontingen, yang Anda namakan sebelum waktu. Ini boleh jadi sesiapa sahaja - anak, cucu, keponakan, anak saudara, sepupu, atau amal.

Jika amanah tidak dapat ditarik balik, itu bermakna pemberi tidak boleh mengambil wang atau aset kembali apabila dana amanah ditubuhkan.

Tidak ada "melakukan overs" jadi anda perlu memastikan ia berstruktur dengan betul. Kelebihan situasi semacam ini adalah semua yang sama, ia memberikan perlindungan aset yang paling terhadap pemiutang dan penghakiman buruk kerana harta itu benar-benar tidak termasuk sama ada pemberi atau penerima.

Dana Amanah Yang Betul Untuk Keadaan Anda?

Undang-undang dana amanah adalah salah satu bidang di mana tidak ada pengganti nasihat undang-undang yang berkelayakan dari seorang peguam yang sangat dihormati, yang berwibawa dalam bidang ini. Setiap negeri berbeza dan bergantung kepada keperluan anda, setiap dana amanah berbeza. Ini bukanlah kawasan di mana anda ingin memotong penjuru dan cuba menjimatkan wang kerana jika anda tidak melakukannya di depan, peguam akan mendapatnya setelah anda pergi apabila ahli waris anda berjuang atas aset tersebut.

Untuk maklumat lanjut, baca Apa itu Tabung Amanah? untuk menemui beberapa istilah umum yang digunakan dalam dokumen dana amanah.