Perbadanan Jaminan Manfaat: Definisi

Definisi: Perbadanan Jaminan Manfaat Pencen (PBGC) adalah entiti kerajaan membayar manfaat pencen jika syarikat tidak dapat. Ia hanya meliputi pelan manfaat yang ditetapkan. Kongres menciptanya dengan Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja 1974 (ERISA).

PBGC terutamanya dibiayai dengan premium yang dibuat oleh syarikat yang pencennya menjaminnya. Ia juga membuat sedikit wang daripada dana pencen yang diambil alih oleh syarikat muflis.

Apa Ia Adakah

PBGC menjamin pendapatan pencen untuk 44. 1 juta pekerja di lebih daripada 30, 000 program pencen. Jika syarikat-syarikat yang menawarkan pelan-pelan ini tidak lagi dapat memberi mereka, langkah-langkah PBGC masuk. Itu boleh berlaku jika syarikat anda bangkrut, walaupun selepas bersara. Ia mungkin tidak menyediakan dana yang mencukupi untuk pencen itu. Paling teruk, dana pencen itu sendiri boleh menjadi salah faham.

Bagaimana Ia Berfungsi

PBGC tidak merangkumi pelan sehingga ia dipercayakan. Ini bermakna syarikat telah menamatkan rancangan itu dan PBGC telah bersetuju untuk menjadi pemegang amanah. Itu hanya boleh berlaku sekiranya mahkamah kebankrapan menentukan syarikat itu tidak dapat terus beroperasi sekiranya ia menyimpan liabiliti pencennya. Kadang-kadang PBGC akan memutuskan untuk mengambil alih rancangan yang kurang mendapat faedah. Pentadbir pelan syarikat harus menyediakan maklumat itu setiap tahun kepada setiap pekerja. Setelah PBGC menjadi pemegang amanah, pekerja tidak dapat memperoleh manfaat tambahan.

Manfaat PBGC

PBGC hanya menjamin manfaat pencen asas. Di samping manfaat pencen usia persaraan, mereka termasuk faedah persaraan awal, faedah kecacatan, dan faedah anuiti untuk mangsa.

Manfaat bergantung kepada pelan tertentu anda, had undang-undang, umur anda, dan aset pelan. PBGC tidak menjamin manfaat kesihatan, pesangon, membayar percutian, beberapa faedah kematian insurans hayat dan faedah bukan pencen lain.

Tiada kos pelan hidup (COLAs). (Source: "PBGC Faqs," PBGC.)

Bagaimana Ia Mempengaruhi U. Ekonomi

Ramai pakar percaya bahawa bilangan syarikat tidak diketahui tidak akan mampu untuk membiayai rancangan pencen mereka. Jika terlalu banyak syarikat memohon perlindungan daripada PBGC, ia juga tidak akan dapat membayar pencen. Ini akan meninggalkan berjuta-juta pekerja bersara tanpa pendapatan, bergantung kepada Keselamatan Sosial dan mungkin terpaksa terus bekerja … jika mereka boleh.

Pada tahun 2006, Presiden Bush menandatangani Akta Perlindungan Pencen 2006, yang memerlukan syarikat untuk membiayai sepenuhnya pelan mereka. Mereka mempunyai tujuh tahun untuk menjadi 100% dibiayai. Mereka boleh mengambil potongan cukai yang lebih tinggi untuk sumbangannya. Rancangan yang tidak dibiayai sekurang-kurangnya 80% tidak dapat memberi manfaat tambahan.

Syarikat yang mempercayai rancangan mereka untuk PBGC dan kemudian muncul dari kebankrapan harus membayar penalti.Itu $ 1, 250 setiap peserta selama tiga tahun.

Akta Perlindungan Pencen juga membenarkan perniagaan untuk mendaftarkan pekerja secara automatik dalam rancangan 401 (k) mereka. Tanpa itu, pekerja lebih cenderung untuk membelanjakan wang itu daripada menyimpan untuk persaraan. (Sumber: "Akta Perlindungan Pencen," Pusat Perancangan Persaraan UnionPlus.)

U. S. Krisis Pencen

PBGC hanya memberi manfaat kepada 683,000 pesara. Ia tidak mampu untuk membayar dua atau tiga kali pesara. Ia tidak dapat menyediakan untuk 44 juta pesara ia menjamin. Oleh itu, PBGC hanyalah langkah penamatan jurang. Ia tidak ditubuhkan untuk menangani krisis pencen berskala besar.

Walaupun banyak pencen dibiayai dengan lebih baik, banyak lagi yang tidak. Akibatnya, ada yang memotong faedah. Itu disebabkan oleh undang-undang 2014 yang membenarkan dana majikan untuk memotong manfaat mereka tidak mempunyai dana. Dana Pencen Negara Pusat memohon kepada Perbendaharaan U. S. untuk memotong faedah bagi 250, 000 pemandu kereta dan keluarga mereka. Perbendaharaan menafikan potongan. Akibatnya, Dana itu mengatakan ia akan menjadi bankrap pada tahun 2025 (Sumber: "Salah satu Dana Pencen Terbesar Negara Boleh Kurangkan Manfaat," Washington Post, 20 April 2016.)

PBGC perlu mengambil manfaat. Tetapi ia tidak mampu membayar manfaat penuh. Malah, dana pelbagai majikan PBGC akan habis pada tahun 2025. Itu kerana premium yang dibayar oleh majikan tidak mencukupi untuk menampung pembayaran yang diunjurkan. (Source: "Who Will Save the Central States?" Politico, 15 Jun 2016. "Laporan Lima Tahun," PBGC, Jun 2016.)

Adakah Anda Dilindungi oleh PBGC?

Ketahui jika anda mempunyai pelan pencen, juga dikenali sebagai pelan faedah yang ditetapkan. Kebanyakan pekerja baru hari ini tidak mempunyai satu, kerana syarikat mereka sekarang menawarkan 401 (k) s sebaliknya.

Jika anda belum menerimanya, tanyakan pentadbir pelan anda untuk mendapatkan salinan Rancangan Rancangan Ringkasan. Ini akan memberitahu anda jika anda dilindungi oleh PBGC. Juga bertanya jika pencen sekurang-kurangnya 80% dibiayai.