Belajar Bagaimana Pekerjaan Persaraan Individu (IRA)

Apabila anda berhenti kerja, anda masih perlu membayar makanan, rumah, dan perbelanjaan lain, tetapi adakah wang itu datang jika anda tidak lagi bekerja? Terdapat beberapa sumber berpotensi pendapatan persaraan, termasuk faedah Jaminan Sosial dan pendapatan pencen daripada bekas majikan. Walau bagaimanapun, anda juga boleh menyimpan wang dengan menggunakan akaun peribadi atau rancangan yang ditaja oleh majikan seperti 401 (k) atau 403 (b).

Apakah IRA itu?

Akaun persaraan individu (IRA) adalah akaun dengan ciri-ciri cukai yang membantu individu menyimpan untuk perbelanjaan persaraan. Juga dikenali sebagai persaraan persaraan individu, akaun-akaun ini boleh menyimpan simpanan persaraan dari beberapa sumber, termasuk sumbangan yang dibuat oleh individu ke akaun dan tabungan yang asalnya berasal dari pelan persaraan yang ditaja oleh majikan.

Jenis IRA

IRA adalah sejenis akaun yang mungkin kelihatan seperti akaun lain. Tetapi ciri-ciri cukai membuat akaun persaraan berbeza dari jenis akaun lain. Penggubal undang-undang telah merangka akaun-akaun ini untuk menggalakkan simpanan persaraan, oleh itu terdapat faedah yang berpotensi untuk menggunakan akaun-dan terdapat sekatan untuk tidak menggalakkan pengeluaran awal.

Terdapat dua jenis IRA, dan cukai dikendalikan secara berbeza pada setiap satu. Sebelum anda memilih jenis IRA untuk menggunakan atau membuat sumbangan, bincangkan matlamat anda dan situasi anda dengan profesional cukai.

1. IRA Tradisional memberikan pertumbuhan tertunda cukai: Pendapatan dan akaun tidak dikenakan cukai setiap tahun seperti dalam akaun bank standard. Sebaliknya, anda boleh melabur semula pendapatan dan memanfaatkan pengkompaunan dalam akaun. Anda juga boleh mendapatkan faedah cukai dalam bentuk potongan untuk wang yang anda sumbangkan kepada IRA tradisional, yang membolehkan anda menambah wang "pra-cukai" ke akaun. Walau bagaimanapun, anda mungkin tidak layak untuk potongan bergantung kepada pendapatan atau faedah yang anda terima pada pekerjaan anda, jadi anda mungkin perlu membuat caruman selepas cukai. Apabila anda mengambil dana daripada akaun (untuk membelanjakannya sebagai persaraan, contohnya), sebarang dana yang tidak pernah dikenakan cukai - apa-apa sumbangan dan pendapatan sebelum cukai - dianggap sebagai pendapatan pada tahun yang anda ambil pengagihan.
2. Roth IRAs menyediakan pertumbuhan bebas cukai. Daripada berpotensi mengambil potongan untuk sumbangan, anda akan menyumbangkan dolar selepas cukai ke akaun tersebut. Apabila anda mengambil pengagihan semasa bersara, anda menerima semua wang bebas cukai (dengan asumsi anda memenuhi semua keperluan IRS). Dengan kata lain, anda mendapat caruman asal anda dan sebarang pendapatan tanpa cukai. IRA Roth mempunyai sekatan tambahan, termasuk tempoh menunggu lima tahun dan had pendapatan yang mungkin menghalang anda daripada menyumbang.Yang berkata, anda secara umumnya boleh mengambil sumbangan anda dari Roth pada bila-bila masa tanpa cukai atau penalti-tetapi anda mungkin mempunyai akibat cukai jika anda mengeluarkan pendapatan dari akaun.
3. IRA Peralihan adalah IRA tradisional yang menerima dana daripada akaun persaraan yang lain. Contohnya, anda boleh melancarkan aset 401 (k) sebelum cukai ke IRA peralihan. Pada masa lalu, aset-aset tersebut mungkin telah dipisahkan, namun gabungan aset sekarang adalah norma.
4. Pelan majikan seperti SEP dan SIMPLE juga teknikal IRA. Mereka mempunyai ciri yang sama dengan IRA tradisional, tetapi peraturannya berbeza kerana ia direka untuk perniagaan kecil atau individu yang bekerja sendiri. Had sumbangan lebih tinggi, dan sesetengah pekerja mungkin tidak perlu mengambil pengedaran dari akaun semasa masih bekerja untuk majikan.

Ciri-ciri Cukai

Akaun-akaun ini boleh membantu anda menjimatkan sejumlah besar wang untuk bersara. Walau bagaimanapun, peraturan IRS mengehadkan faedah cukai supaya U. S. Perbendaharaan terus menerima pembiayaan. Halaman ini menyediakan gambaran keseluruhan pengenalan, tetapi bukan senarai lengkap peraturan. Selalu ada komplikasi dan butiran yang mudah diabaikan, dan beberapa strategi yang canggih mungkin membolehkan anda bekerja secara sah di sekitar beberapa peraturan. Lawati dengan seorang profesional cukai untuk mendapatkan nasihat individu mengenai cara menguruskan simpanan anda.

Sumbangan had: IRS mengehadkan jumlah maksimum yang boleh anda sumbangkan kepada IRA standard setiap tahun. Bagi 2017 had ialah $ 5, 500, tetapi nombor itu berubah dari semasa ke semasa dengan pelarasan inflasi. Bagi mereka yang berumur lebih daripada 50 tahun, sumbangan tambahan "mengejar" sebanyak $ 1, 000 dibenarkan.

Rollovers dan pindahan dari akaun persaraan yang lain secara amnya tidak bergantung kepada had tersebut, tetapi terdapat kesulitan yang rumit dengan pemindahan-jadi bercakap dengan pakar sebelum anda memindahkan wang.

Pengeluaran awal: IRA direka untuk membiayai persaraan. Walaupun anda dibenarkan bersara pada usia apa-apa, IRS menggunakan usia 59 ½ sebagai umur di mana anda boleh mengelakkan hukuman cukai tertentu pada pengeluaran dari IRA. Anda boleh mengambil pengedaran sebelum itu, tetapi anda mungkin perlu membayar denda cukai (sebagai tambahan kepada cukai pendapatan) untuk pengeluaran awal melainkan anda memenuhi kriteria tertentu atau menggunakan strategi maju. Penalti itu biasanya 10 peratus dari jumlah yang anda menarik, tetapi boleh 25 peratus untuk rancangan IRA SEDERHANA.

RMDs: Oleh kerana anda mempunyai wang sebelum cukai dalam IRA tradisional, anda akhirnya perlu mula mengambil wang dan menjana pendapatan cukai. Selepas umur 70 ½, mandat IRS Dikehendaki Minimum Pengagihan (RMDs) dari IRA tradisional, yang direka untuk menggugurkan akaun anda ke atas jangka hayat anda. IRA Roth tidak mempunyai RMD untuk penyumbang asal, tetapi mewarisi IRA Roth mesti menggunakan RMD.

Cukai sebelum atau selepas cukai? Keupayaan untuk memotong sumbangan kepada IRA tradisional telah menjadi ciri menarik selama beberapa dekad. Penyimpan boleh berpotensi mengurangkan pendapatan kena cukai mereka, yang menjadikannya lebih mudah untuk menyumbang.Walau bagaimanapun, mereka memilih untuk membayar cukai kemudian daripada hari ini. Sama ada atau tidak yang masuk akal adalah tidak diketahui-kita tidak tahu apa kadar cukai akan kelihatan pada masa akan datang, atau bagaimana sistem cukai mungkin berubah dengan cara yang tidak dijangka. IRA Roth membenarkan penabung untuk membayar prabayar cukai, tetapi sekali lagi, terdapat beberapa yang tidak diketahui (seperti di mana kadar cukai akan pergi, bagaimana aturan mungkin berubah, dan banyak lagi). Jika anda mempunyai lebih banyak akaun tradisional daripada yang anda suka, anda boleh menukar aset dari IRA tradisional kepada Roth, tetapi mungkin ada akibat cukai yang tidak dijangka untuk berbuat demikian.

Pelaburan dalam IRA

IRA hanyalah sejenis akaun dengan ciri-ciri cukai. Ciri-ciri tersebut tidak mempunyai kesan yang signifikan terhadap pilihan anda untuk pelaburan-berfikir IRA sebagai "bungkus" di sekitar mana-mana akaun lain yang anda kenal.

Walaupun terdapat beberapa pengecualian, anda boleh menggunakan hampir semua jenis kenderaan pelaburan utama dalam IRA, termasuk wang tunai dalam akaun simpanan, sijil deposit (CD), pelaburan berisiko seperti dana bersama atau ETF, dan banyak lagi. Pelaburan yang tepat untuk anda bergantung kepada beberapa faktor, termasuk matlamat anda dan keupayaan anda untuk mengambil risiko dengan simpanan anda.

Di mana Buka IRA

Anda boleh membuka IRA di bank, kesatuan kredit, firma pelaburan, dan institusi kewangan lain. Tanya mana-mana pembekal mengenai jenis pelaburan yang ada, yuran penjagaan tahunan dan perbelanjaan lain, dan ciri-ciri lain untuk menentukan di mana anda harus membuka IRA anda.

Maklumat Penting

Undang-undang cukai adalah rumit, dan perkara mungkin telah berubah sejak artikel ini ditulis pada asalnya. Ia penting untuk mengesahkan fakta untuk diri sendiri sebelum membuat keputusan mengenai wang anda. Semak dengan IRS atau lawati dengan penasihat cukai profesional. Artikel ini ditulis tanpa mengetahui situasi atau matlamat anda, jadi jangan bergantung pada nasihat kewangan. Mudah-mudahan, anda mempunyai makanan untuk difikirkan apabila anda melawat dengan CPA atau profesional cukai anda.