Adalah Cukai Tertentu Pinjaman Hipotek Anda?

Jika anda memotuskan pemotongan pada pulangan cukai anda, faedah gadai janji anda mungkin akan ditolak cukai.

Sebenarnya, anda juga boleh menuntut sebuah bot atau rumah motor sebagai rumah, atau rumah kedua, dan dengan itu kepentingan gadai janji pada barang-barang ini juga boleh ditolak cukai. Sudah tentu, terdapat peraturan untuk diikuti.

Di bawah adalah peraturan yang digunakan untuk melayakkan pemotongan faedah gadai janji.

Untuk Kepentingan Hipotek Anda untuk Deduksi Cukai Anda Harus

• Butiran potongan pada Borang 1040 apabila anda memfailkan cukai.
• Bertanggungjawab secara sah untuk hutang (bermakna gadai janji mesti mempunyai nama anda di atasnya).

Jika anda memenuhi kedua-dua kriteria di atas maka anda boleh menolak bunga yang dibayar hingga $ 1. 1 juta hutang gadai janji. (Nota: jika anda mengambil janji keluar sebelum 13 Oktober 1987, had dolar ini tidak dikenakan).

$ 1. 1 juta had jumlah dibahagikan kepada dua bahagian seperti berikut:

• Anda boleh menolak faedah yang dibayar sehingga $ 1 juta hutang gadai janji yang digunakan untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah anda.
• Anda boleh menolak faedah sehingga $ 100,000 hutang gadai janji yang digunakan untuk tujuan selain untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah anda.

Batasan di atas bermaksud bahawa jika anda meminjam $ 200,000 di rumah anda untuk meletakkan anak-anak anda melalui kolej, hanya faedah gadai janji pada $ 100.000 yang pertama akan ditolak kerana dana itu tidak digunakan untuk membeli, membina, atau meningkatkan rumah.

Walaupun anda mungkin mendapat potongan cukai, tidak mengambil gadai janji untuk potongan cukai .

Sebaliknya, fikirkan potongan cukai sebagai rehat "tambahan" yang mungkin anda dapat untuk sesuatu yang anda mampu - dan akan membeli - walaupun tidak ada potongan cukai yang terlibat.

Kepentingan gadai janji di rumah atau bot motor anda

Sebuah rumah ditakrifkan oleh IRS sebagai "rumah, kondominium, koperasi, rumah bergerak, treler rumah, bot, atau harta benda serupa yang mempunyai kemudahan tidur, memasak, dan tandas . "

Ini bermakna faedah yang anda bayar atas pinjaman untuk memperoleh rumah atau bot motor yang memenuhi kriteria di atas adalah deduktif cukai. Itu hebat, tetapi sekali lagi, potongan cukai bukanlah alasan untuk membeli barang-barang ini.

Kepentingan gadai janji di kedua-dua rumah utama dan rumah kedua (yang boleh menjadi bot atau rumah motor) boleh ditolak jika kedua-dua jumlah gadai janji jatuh di bawah had jumlah dolar di atas, dan selagi kedua-dua rumah memenuhi definisi IRS rumah . (Sekiranya sama ada rumah disewa, walaupun untuk sebahagian tahun, mungkin terdapat sekatan yang akan mengehadkan keupayaan anda untuk menolak kepentingan gadai janji.)

Untuk peraturan terperinci lihat Terbitan IRS 936.

Mendapatkan Kebanyakan dari Potongan Faedah Hipotek Anda

Jelas, jika anda tidak memotong potongan anda tidak mendapat faedah cukai untuk membayar faedah gadai janji.

Walaupun faedah gadai janji anda adalah cukai yang boleh ditolak, dalam banyak keadaan potongan itu mungkin tidak memberikan keuntungan yang besar seperti yang anda fikirkan. Sebagai contoh, anda akan mendapat potongan standard walau apa pun. Pada tahun 2016, potongan standard untuk pasangan berkahwin adalah $ 12, 600.

Andaikan anda telah potongan daripada caruman amal dan cukai negeri yang dibayar sehingga menambah $ 8, 000, dan anda mempunyai faedah gadai janji sebanyak $ 8,000.

potongan terperinci berjumlah sehingga $ 16, 000, yang hanya $ 3, 400 lebih daripada potongan standard. Dalam kes ini, faedah gadai janji menyediakan $ 3, 400 potongan tambahan di luar potongan standard anda. Pada kadar marginal 25% yang menjimatkan $ 850 dalam cukai persekutuan.

Jika anda melakukan pemotongan, kerana baki pinjaman anda semakin kecil, anda akan membayar kurang dan kurang faedah, dan faedah cukai yang anda terima dari faedah gadai janji akan semakin kecil setiap tahun. Semasa anda bersara, perhatikan ini, kerana potongan faedah gadai janji mungkin kurang bersara kerana mempunyai baki pinjaman yang lebih rendah. Apabila baki menjadi lebih rendah, anda mendapat sedikit faedah daripada menolak minat tersebut. Jika anda mempunyai simpanan untuk berbuat demikian, masuk akal untuk membayar hipotek beberapa tahun lebih awal.

Jika anda merancang untuk membuat pembayaran tambahan pada gadai janji anda, ingatlah bayaran tambahan yang dibuat sebelum akhir tahun akan meningkatkan minat yang dibayar dalam tahun semasa, dan dengan itu meningkatkan potongan yang anda dapatkan pada tahun semasa.