Potongan Cukai Pelaburan Anda Mungkin Tidak Terlupakan

Sebagai pelabur baru, anda mungkin tidak menyedari terdapat beberapa potongan cukai pelaburan yang anda mungkin layak, menurunkan beban cukai keseluruhan anda. Panduan ringkas ini direka untuk membantu anda menemui beberapa potongan potongan cukai pelaburan yang mungkin anda tidak tahu ada sehingga anda boleh meminta akauntan yang berkelayakan atau peguam cukai jika ia adalah sesuatu yang anda boleh memanfaatkan diri anda, menjaga lebih banyak wang tunai di dalam poket anda.

Anda Boleh Mendapatkan Kelebihan Potongan Cukai Pelaburan untuk Yuran Penasihat Pelaburan

Walaupun anda tidak boleh memotong komisen yang anda bayar kepada broker saham anda dalam perdagangan yang dijalankan dalam akaun pembrokeran anda - ditambah kepada asas kos kedudukan cukai individu anda dan akhirnya digunakan untuk mengira sebarang keuntungan modal atau kerugian modal yang berlaku, di mana anda akan membayar cukai atau berpotensi menerima potongan cukai - terdapat beberapa yuran, perbelanjaan, dan nasihat lain caj di mana anda mungkin boleh mengambil potongan cukai pelaburan bergantung kepada keadaan termasuk, dalam beberapa kes, berapa besar perbelanjaan yang mereka nyatakan kepada pendapatan kasar atau cukai yang dilaraskan anda.

Sebagai contoh, jika anda seperti orang kaya atau kaya Amerika, anda boleh bekerja dengan penasihat pelaburan berdaftar. Banyak penasihat pelaburan berdaftar beroperasi berdasarkan asas bayaran, yang bermaksud bahawa tidak seperti institusi kewangan atau profesional lain, mereka tidak menghasilkan wang daripada merujuk anda kepada produk kewangan tertentu atau tidak menghasilkan pendapatan daripada menjalankan perdagangan bagi pihak anda.

Sebaliknya, mereka mengenakan yuran penasihat pelaburan, seringnya peratusan aset di bawah pengurusan, yuran rata, atau yuran jam bergantung kepada firma yang anda bekerja, keperluan spesifik anda, dan jenis perkhidmatan yang anda tawarkan . Biasanya, yuran boleh berkisar antara 0 hingga 05 peratus hingga 3 peratus atau, dalam beberapa kes jika anda seorang pelanggan yang berkelayakan, peratusan prestasi, mengatakan 15 peratus hingga 25 peratus daripada penghasilan bersih dan belum direalisasikan bersih dalam akaun penjagaan.

Anda tahu saya peminat besar menggunakan contoh dunia nyata untuk memandu pulang ke rumah kerana saya fikir ia memudahkan untuk memahami konsep. Untuk memberikan ilustrasi sedemikian, syarikat pengurusan aset swasta yang ditubuhkan pada tahun ini untuk mengurus kekayaan keluarga saya bersama-sama dengan kekayaan orang kaya, keluarga dan institusi yang memiliki nilai sekurang-kurangnya $ 500,000 untuk melabur bersama kami , Kennon-Green & Co., kini sedang dalam peringkat perancangan tetapi model perniagaan awal kami menjangkakan jadual bayaran kami antara 0 hingga 25 peratus dan 1. 5 peratus bergantung pada spesifikasi portfolio dan pertimbangan lain yang berkaitan.Kami akan menjadi syarikat pengurusan aset yang benar, dan bukan apa yang difikirkan oleh kebanyakan orang apabila mereka memikirkan perancang kewangan yang kegiatan perniagaan utamanya termasuk membuat rancangan kewangan, mengenakan bayaran, kemudian melaburkan wang dalam dana bersama, dana indeks, dan pertukaran -menyimpan dana, yang sendiri mempunyai yuran sendiri termasuk dalam nisbah perbelanjaan di atas yuran penasihat. Sebaliknya, kami akan membina portfolio sedia untuk orang yang berjaya yang ingin memiliki sekuriti mereka sendiri; bahawa, dengan hanya pengecualian yang jarang berlaku, tidak mahu wang mereka dipegang dalam kenderaan yang disatukan tetapi lebih suka memiliki stok, bon, dan sekuriti lain dalam akaun peribadi.

Peraturan-peraturan untuk menulis yuran penasihat pelaburan dan yuran pengurusan aset dalam akaun yang boleh dikenakan cukai adalah berikut:

• Yuran nasihat pelaburan adalah hanya boleh dikurangkan cukai ke atas bahagian yang melebihi 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang dilaraskan. Anda menuliskannya dengan menyenaraikannya di Jadual A di bawah "Perbelanjaan Kerja dan Pengurangan Pelbagai Tertentu"
• Yuran nasihat pelaburan dianggap sebagai item keutamaan cukai seperti yang ditakrifkan dalam pengiraan Cukai Minimum Alternatif atau AMT. Sekiranya anda terpukul dengan cukai minimum alternatif, sebahagian atau keseluruhan potongan nasihat penasihat pelaburan anda akan ditolak supaya anda tidak boleh mengambil kesempatan daripada penolakan tersebut.

Tidak ada persetujuan di kalangan profesional mengenai sama ada anda boleh mengambil potongan cukai nasihat pelaburan untuk akaun tidak boleh dikenakan cukai, seperti IRA Roth atau IRA Rollover supaya anda boleh mencuba tetapi tidak mengatakan sama ada atau tidak akan diterima.

Satu teknik yang digunakan oleh beberapa pengurus kekayaan dan syarikat pengurusan aset untuk cuba membantu pelanggan memotong ini daripada cukai mereka adalah untuk membenarkan mereka membayar yuran penasihat dari luar oleh akaun bebas cukai atau tertunda cukai dengan menolak semua bayaran dari akaun pembrokeran atau bil pelanggan terus dan mempunyai pelanggan menulis cek.

Anda Mungkin Dapat Mengambil Potongan untuk Yuran Perakaunan Anda

Yuran yang anda bayar untuk persiapan cukai biasanya boleh ditolak cukai. Malangnya, banyak isi rumah tidak memenuhi syarat untuk memotong potongan diri mereka kerana peraturannya adalah setanding dengan potongan cukai nasihat penasihat pelaburan - hanya yuran yang melebihi 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang dilaraskan.

Anda Mampu Mendapatkan Potongan Cukai Pelaburan untuk Newsletter Pelaburan, Majalah dan Penerbitan

Tidak boleh hidup tanpa Wall Street Journal harian anda? Bagaimana pula dengan Fortune, Forbes, atau Financial Times? Simpan resit anda dan anda mungkin layak untuk mengambil potongan cukai yang sama yang telah kami perbincangkan setakat ini; sebarang jumlah lebih daripada 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan dihapuskan bil cukai anda dengan kemungkinan pengecualian mencetuskan Cukai Minimum Alternatif.

Anda Boleh Mendapatkan Potongan Cukai untuk Beberapa Yuran Undang-Undang

Bagi perniagaan yang memotong bayaran undang-undang perniagaan, seperti yang dilakukan sebagai sebahagian daripada menubuhkan atau menjalankan syarikat liabiliti terhad, perkongsian terhad, atau entiti lain, Yuran guaman biasanya ditolak cukai sepenuhnya.Oleh kerana entiti-entiti ini biasanya diluluskan, pelabur akan menerima kenyataan K-1 dan bahagian mereka dari potongan cukai peruntukan. Biasanya, yuran undang-undang bersifat ini boleh ditolak cukai sepenuhnya, termasuk tidak tertakluk kepada Cukai Minimum Alternatif.

Sama ada anda boleh memotong bayaran undang-undang lain dari cukai anda bergantung pada keadaan dan situasi. Ia boleh menjadi benar-benar kemas sehingga cepat untuk bercakap dengan akauntan yang berkelayakan. Sebagai contoh, yuran tertentu, seperti yang terlibat dalam peristiwa kecairan di mana anda menjual perniagaan keluarga yang lama, perlu dipermodalkan dan ditambah dengan kos. Sebaliknya, yuran guaman dari peguam cukai yang membantu anda mengurangkan beban cukai anda atau melakukan perancangan cukai biasanya akan ditolak sepenuhnya.

Anda Mungkin Dapat Mengambil Potongan Cukai Pelaburan untuk Kos Sewa Peti Deposit Keselamatan

Adakah anda sebenarnya menyimpan pelaburan anda dalam bentuk fizikal seperti sijil stok kertas atau bon simpanan? Sekiranya anda menyimpan peti deposit keselamatan di bank tempatan untuk melindungi sekuriti anda, anda mungkin boleh memotongnya sebagai perbelanjaan cukai anda.

Anda Mampu Mendapatkan Potongan Cukai Pelaburan untuk Perbelanjaan Faedah Terikat kepada Aktiviti Pelaburan Anda

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri membenarkan potongan untuk perbelanjaan faedah pelaburan, termasuk perbelanjaan faedah margin yang anda bayar untuk wang yang dipinjam untuk membeli pelaburan seperti sebagai stok dan bon. Terdapat peraturan yang sangat ketat yang harus diikuti jika anda ingin memanfaatkan potongan cukai pelaburan tertentu ini. Untuk satu, anda hanya boleh memotong perbelanjaan faedah pelaburan sehingga had "kepentingan pelaburan bersih" anda. Ini termasuk dividen yang tidak berkelayakan dan keuntungan modal (anda boleh termasuk dividen yang layak, yang mana mereka hanya membayar kadar cukai dividen yang lebih rendah yang asalnya ditubuhkan semasa pemotongan cukai Bush tetapi kemudian anda melepaskan status istimewa mereka yang berkelayakan dan perlu membayar gaji biasa kadar cukai ke atas mereka dalam jumlah yang melebihi perbelanjaan faedah margin anda). Anda juga perlu memotong apa-apa perbelanjaan pelaburan seperti yang telah dibincangkan. Hasilnya, pendapatan pelaburan bersih, adalah jumlah maksimum perbelanjaan faedah margin yang anda boleh menghapuskan cukai anda. Dalam sesetengah kes, anda mungkin dapat mengetepikan potongan perbelanjaan faedah pelaburan anda jika anda tidak dapat memanfaatkannya sepenuhnya dalam satu tahun sahaja. Seperti hal-hal lain dalam artikel ini, anda perlu berunding dengan CPA anda atau wakil cukai profesional yang berkelayakan lain untuk membantu anda mengira dan memahami pilihan anda berdasarkan keadaan, peluang, situasi, dan faktor lain yang berkaitan.