Bagaimana Mengurangkan Pendapatan Kena Kuasa Dengan Mengembalikan Pelaburan

Mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dengan mengikuti kedua-dua peraturan ini apabila menyusun portfolio pelaburan anda:

1. Pelaburan menghasilkan kepentingan sendiri di dalam akaun persaraan yang bebas cukai dan tertunda.
2. Keuntungan modal sendiri dan dividen berkelayakan yang menghasilkan pelaburan di luar akaun persaraan.

Proses ini memilih jenis akaun yang memiliki pelaburan yang disebut lokasi aset.

Mengapakah Lokasi Peralihan Mengurangkan Pendapatan Kena Pajak?

Terdapat beberapa sebab bahawa strategi lokasi aset berfungsi untuk mengurangkan pendapatan bercukai.

• Pendapatan faedah dan keuntungan modal jangka pendek dikenakan cukai pada kadar yang lebih tinggi daripada keuntungan modal jangka panjang dan pendapatan dividen yang layak.
• Pendapatan faedah dan keuntungan modal jangka pendek di dalam akaun persaraan tidak dilaporkan sebagai pendapatan bercukai kepada anda setiap tahun. Satu-satunya masa anda melaporkan pendapatan bercukai dari akaun persaraan ialah apabila anda mengambil pengeluaran. (Rollovers dan pemindahan apabila dilakukan dengan betul tidak dikira sebagai pengeluaran.)
• Apabila dimiliki di luar akaun persaraan, pelaburan yang mempunyai kerugian boleh dijual untuk menghasilkan kerugian modal yang akan mengimbangi keuntungan modal lain. Anda tidak boleh menjana kerugian modal daripada pelaburan apabila mereka dimiliki di dalam akaun persaraan.
• Apabila anda memiliki pelaburan yang menjana dividen yang berkelayakan dan keuntungan modal jangka panjang di dalam akaun persaraan yang ditangguhkan cukai, anda tidak akan mendapat kelebihan kadar cukai yang lebih rendah untuk pendapatan pelaburan jenis ini, kerana semua pengeluaran dari persaraan cukai yang tertunda akaun dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda.

Di bawah adalah contoh ringkas yang menunjukkan seseorang yang mempunyai peruntukan sebanyak 50% dana bersama saham / saham dan 50% bon / CD. Dalam kes ini, mereka memiliki semua dana saham / saham bersama dalam IRA mereka, dan semua bon / CD mereka dalam akaun tidak bersara. Contoh Ringkas Bagaimana Lokasi Aset Mengurangkan Rang Undang-undang Anda

Strategi Lokasi 1 - Portfolio yang tidak efisien:

Akaun IRA:

• $ 100, 000 dalam saham / stok dana bersama. Akaun Bukan Persaraan:
• $ 100, 000 dalam bon / hasil CD sebanyak 5% (Ahhh, tidakkah anda ingin hari-hari ketika CD dibayar 5%?) -This $ 100,000 adalah menghasilkan $ 5, 000 pendapatan boleh cukai yang mengalir ke penyata cukai anda setiap tahun. Anda mesti membayar cukai pada $ 5, 000.
  

Strategi Lokasi 2 - Portfolio cekap cukai:

Akaun IRA:

• $ 100,000 dalam bon atau CD yang menghasilkan purata 5%. -Now, tiada pendapatan bercukai dilaporkan setiap tahun, melainkan anda memilih untuk mengambil pengeluaran dari akaun IRA anda.
  Akaun Bukan Persaraan:
• $ 100, 000 dalam stok / dana bersama saham. -Kapital keuntungan mesti dilaporkan setiap tahun, tetapi sekarang apabila terdapat kerugian yang dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal.Paling banyak, anda mungkin mengharapkan kira-kira $ 3,000 daripada keuntungan jangka panjang / dividen yang layak untuk setiap $ 100k yang dilaburkan dalam dana indeks top-cap.
  - Keuntungan modal jangka panjang dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah daripada pendapatan faedah, dan dalam beberapa kes tidak dikenakan cukai sama sekali.
  -Anda boleh menggunakan dana indeks pasif yang dapat mengurangkan pengagihan keuntungan modal tahunan dengan ketara.
  Anggapkan seseorang berada dalam kurungan cukai 25%. Dalam portfolio pertama, mereka akan membayar $ 1, 250 setahun dalam cukai atas $ 5,000 pendapatan faedah.

Dalam portfolio kedua, keuntungan $ 3,000 keuntungan topi / dividen jangka panjang akan dikenakan cukai sebanyak 15%, jadi anda akan membayar hanya $ 450 pada keuntungan.

Itulah $ 800 setahun simpanan - dan apabila akaun tumbuh lebih besar, penjimatan cukai meningkat.

Tapi Tunggu, Simpan Rizab Anda Set Selain

Sudah tentu, akal sehat mengatakan anda tidak akan melabur semua wang akaun persaraan anda dalam stok / dana bersama. Anda mesti menyimpan sejumlah wang dalam rizab tunai dalam akaun tidak bersara sebagai dana kecemasan.

Rizab tunai / dana kecemasan biasanya dilaburkan dalam perkara seperti pasaran wang, CD dan pelaburan selamat lain yang akan menghasilkan pendapatan bercukai.