Hadiah untuk Akaun Persaraan

Aset bangunan untuk persaraan mungkin kelihatan seperti cabaran yang mencukupi, tetapi penamaan penerima untuk mewarisi aset tersebut boleh membawa satu set pertimbangan yang baru ke dalam campuran tersebut.

Walaupun kelihatannya mudah untuk menggunakan nama pertama yang masuk ke dalam fikiran (pasangan, anak atau saudara) ke atas borang peruntukkan penerima, anda harus tahu ramalan terlebih dahulu. Berikut adalah panduan untuk apa yang terlibat.

Asas Penunjukan Beneficiary

Kebanyakan rancangan persaraan, anuiti, dan polisi insurans hayat membenarkan anda memutuskan apa yang harus menjadi aset anda sekiranya berlaku kematian anda.

Mereka melakukan ini dengan meminta anda menunjuk penerima.

Waris utama (atau benefisiari) mewarisi dahulu. Sekiranya mereka mati atau jika mereka mati dengan anda, aset anda akan pergi ke mana-mana benefisiari sekunder yang telah anda tetapkan. Para penerima bantuan sekunder ini sering disebut sebagai benefisiari kontingen dalam bentuk akaun.

Untuk menamakan benefisiari, anda perlu menamakan nama, dan anda perlu menentukan berapa peratus aset anda akan pergi ke setiap benefisiari.

Penerima manfaat boleh termasuk mereka yang mula-mula mengingati - pasangan, anak-anak dan saudara-mara lain. Sebagai alternatif, mereka boleh memasukkan rakan, amanah, badan amal dan institusi.

Perhatikan bahawa penamaan benefisiari pada umumnya menjadi aktif sebaik sahaja selepas kematian dan mengatasi sebarang maklumat mengenai aset yang diwarisi yang disediakan dalam kehendak anda. Ini bermakna aset anda tidak perlu melalui probet, prosiding undang-undang yang boleh memakan masa dan mungkin sangat mahal.

Tetapi ini juga bermakna bahawa anda perlu memastikan bahawa penamaan benefisial semasa anda mencerminkan keinginan anda yang paling baru, kerana kehendak anda tidak dapat menimpa mereka. Adalah idea yang baik untuk mengkaji penerima manfaat anda setiap tahun, untuk semua akaun anda. Ia juga penting untuk mengemas kini maklumat benefisiari anda selepas sebarang perubahan hayat utama seperti perkahwinan, perceraian, atau kelahiran seorang kanak-kanak.

Apa yang perlu dipertimbangkan dalam Proses ini

Pasangan boleh secara umum mewarisi aset dari satu sama lain tanpa menghasilkan cukai harta atau, dalam hal akaun persaraan, dipaksa mengambil pembayaran wajib yang wajib. (Jika pasangan yang mewarisi telah bertukar 70 1/2, peraturan pengagihan akaun persaraan biasa dikenakan - semak dengan penasihat cukai anda untuk mendapatkan butiran, kerana peraturannya adalah rumit.)

Waris lain, walaupun, mungkin menghadapi beberapa akibat.

Memuatkan terlalu banyak aset kepada beberapa ahli waris boleh membuat ladang waris itu bertanggungjawab untuk membayar cukai persekutuan persekutuan. Menjaga ahli waris anda berpengetahuan tentang niat anda membolehkan mereka merancang dengan sewajarnya.

Banyak jenis rancangan persaraan, termasuk 401 (k) dan kebanyakan bentuk akaun persaraan individu, akan memaksa para penerima anda untuk mengambil wang itu sekarang dalam pembayaran sekaligus dan membayar cukai pendapatan pada jumlah penuh, atau mengambil dikenakan cukai yang diperlukan pengedaran setiap tahun dalam jumlah yang berdasarkan jadual jangka hayat Perkhidmatan Pendapatan Dalaman.IRA Roth dikecualikan kerana anda telah membayar cukai atas wang itu.

Salah satu cara untuk mengelakkan cukai ke atas harta pusaka anda sama sekali adalah untuk menetapkan amal atau kumpulan bukan keuntungan, seperti yayasan universiti, sebagai pewaris anda. Jika anda berbuat demikian, tidak ada cukai ke atas pemindahan atau penggunaan wang anda pada masa akan datang.

Mencipta Amanah untuk Orang Kurang Upaya atau Orang Lain

Kanak-kanak bawah umur, satu kumpulan yang mungkin termasuk sesiapa sehingga umur 21 tahun di beberapa negeri, tidak boleh secara langsung mewarisi aset dari anuiti, pelan persaraan atau polisi insurans hayat. Contoh-contoh dua jenis amanah yang dicipta untuk kanak-kanak di bawah umur atau yang lain termasuk kepercayaan yang tegas dan kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan. Berunding dengan peguam, jika perlu, untuk menubuhkan amanah untuk mereka. Kepercayaan yang anda buat kemudian boleh dinamakan dalam senarai benefisiari anda.

Anda juga mungkin ingin membuat amanah bagi penerima yang kurang upaya mental, jika mereka tidak dapat menangani urusan mereka sendiri. Jenis amanah ini sering disebut sebagai kepercayaan keperluan khas.

Ringkasan

Terdapat banyak pertimbangan penting untuk membuat apabila memilih benefisiari untuk akaun persaraan, anuiti, atau polisi insurans hayat.

Pastikan anda meluangkan masa untuk mengkaji semula pilihan raya anda dengan teliti untuk memastikan keinginan anda adalah terkini dan untuk membantu orang tersayang anda mengelakkan sakit kepala di masa hadapan.