5 Soalan Cukai Biasa Mengenai Potongan Perniagaan Rumah

Salah satu sebab ramai orang enggan memulakan perniagaan di rumah adalah takut cukai yang rumit. Walaupun cukai diri bekerja sedikit lebih banyak, mereka tidak semestinya sukar. Selanjutnya, memiliki perniagaan rumah menawarkan beberapa kelebihan cukai yang menarik. Potongan perniagaan di rumah adalah cara yang baik untuk mendapatkan semula sebahagian daripada kos dari perbelanjaan perniagaan, dan mereka juga boleh mengimbangi kos setiap cukai yang dikenakan. Tetapi, sebelum pergi ke babi-liar dengan potongan, adalah penting untuk memahami potongan mana yang sah dan potongan yang boleh menimbulkan bendera audit.

1. Sekiranya saya memotong bahagian rumah saya yang saya gunakan untuk perniagaan saya?

Ada masa yang pemilik rumah di rumah yang layak untuk potongan ini tidak akan mengambilnya kerana ia dianggap sebagai faktor yang menimbulkan bendera merah untuk juruaudit IRS dan meningkatkan peluang audit. Mujurlah, itu tidak semestinya berlaku. Lebih baik lagi, IRS menukar cara untuk memotong penggunaan pejabat rumah, menjadikannya lebih mudah dan lebih mudah.

Walaupun begitu, terdapat beberapa keperluan yang perlu dipenuhi untuk mengambil potongan pejabat rumah. Yang paling penting ialah ruang pejabat anda digunakan secara eksklusif dan tetap untuk perniagaan. Ini bermakna pejabat yang berfungsi sebagai tempat perniagaan anda dan bilik komputer keluarga pada waktu malam tidak layak untuk potongan mengikut peraturan IRS. Dengan itu, anda tidak perlu mempunyai ruang untuk diri sendiri. Anda boleh memotong sebahagian daripada bilik yang hanya digunakan untuk perniagaan anda.

Anda hanya boleh memotong bahagian rumah anda yang digunakan untuk perniagaan. Jadi jika pejabat rumah anda mengambil separuh ruang tamu, anda hanya boleh memotong separuh ruang tamu.

Selain itu, pejabat ini mesti menjadi tempat utama yang anda lakukan. Terdapat beberapa pengecualian ke peraturan pejabat rumah yang berkaitan dengan penjagaan siang dan stok inventori, tetapi untuk sebahagian besar, pejabat rumah anda mestilah di mana anda menjalankan perniagaan dan perniagaan adalah semua yang dilakukan di ruang itu.

IRS membenarkan dua pilihan untuk potongan pejabat rumah. Kaedah biasa membolehkan anda melipatgandakan peratusan ruang pejabat di rumah anda dengan perbelanjaan operasi rumah seperti sewa, gadai janji, dan utiliti. Oleh itu, jika pejabat rumah anda mengambil 5 peratus ruang di rumah anda, anda akan membiak oleh kos operasi rumah anda. Peningkatan bilangan pejabat rumah baru-baru ini telah mengetuai IRS untuk membuat pilihan yang mudah untuk potongan pejabat rumah di mana anda membiak rakaman persegi pejabat rumah anda (maksimum 300 kaki persegi) sebanyak $ 5. Oleh itu jika anda pejabat rumah adalah 100 kaki persegi, anda mengalikannya dengan $ 5 hingga $ 500.

2. Sekarang saya bekerja sendiri, bolehkah saya menuliskan kereta saya sebagai perbelanjaan perniagaan?

Berita baiknya adalah bahawa anda tidak perlu mempunyai kereta perniagaan berasingan untuk mengurangkan kos yang berkaitan dengan perniagaan kenderaan anda. IRS membolehkan anda mengurangkan kos sebenar untuk memiliki kereta anda untuk perniagaan, tetapi pilihan yang lebih mudah adalah untuk mengesan perniagaan anda memandu km dan membiaknya dengan kos per mil tahun itu. Seperti semua potongan cukai yang bekerja sendiri, kunci adalah untuk menyimpan rekod terperinci dan membezakan antara perniagaan dan penggunaan peribadi kereta. Anda boleh menggunakan buku log tulisan tangan atau peranti penjejakan elektronik, seperti CarCheckup.

Peranti penjejakan adalah kira-kira $ 150, tetapi secara automatik menjejaki dan kemudian memuat naik ringkasan perbatasan ke komputer anda melalui USB. Terdapat aplikasi telefon yang boleh anda gunakan juga, walaupun anda perlu menyemak bahawa ia mengukur batu dengan tepat.

3. Apakah jenis perbelanjaan yang boleh saya tolak?

Terdapat banyak perbelanjaan yang berbeza untuk perniagaan yang boleh dipotong. Mungkin lebih daripada yang anda fikirkan. Potongan perniagaan rumah masuk dalam dua kategori: perbelanjaan langsung dan perbelanjaan tidak langsung. Perbelanjaan langsung adalah berkaitan langsung dengan membuat produk anda atau menyediakan perkhidmatan. Contohnya, jika anda seorang blogger, hosting dan domain web anda akan menjadi perbelanjaan langsung. Kos tidak langsung adalah yang tidak boleh dikaitkan dengan hasil produk tertentu tetapi diperlukan untuk mengekalkan perniagaan. Contoh-contoh kos tidak langsung adalah akses Internet, yang bukan hanya membolehkan anda membuat blog tetapi juga untuk pemasaran, e-mel, sokongan pelanggan, dll.

Anda boleh mendapatkan gambaran mengenai jenis-jenis perkara yang dapat dipotong dengan mengkaji senarai ini kemungkinan potongan.

Walaupun menulis perbelanjaan mudah dan mudah, anda perlu berhati-hati bahawa anda tidak mengambil potongan penuh apabila hanya sebahagian daripada perbelanjaan yang digunakan dalam perniagaan. Sebagai contoh, jika anda membeli komputer baru untuk perniagaan anda, tetapi juga menggunakannya untuk kegunaan peribadi seperti menyimpan foto, muzik, dan permainan, anda perlu mengesan penggunaan perniagaan anda dan memotong hanya peratusan itu. Satu lagi kawasan adalah telefon bimbit anda. Jika anda menggunakan telefon bimbit anda untuk kedua-dua perniagaan dan peribadi, anda perlu menjejaki berapa peratus masa anda digunakan pada panggilan perniagaan berbanding panggilan peribadi. Internet, adalah satu lagi potongan rumit jika ia digunakan untuk perniagaan dan kesenangan.

4. Bolehkah saya menghapuskan bayaran insurans kesihatan saya jika saya mempunyai polisi insurans individu?

Jika anda bekerja sendiri dan membayar insurans kesihatan anda sendiri, anda boleh menolak kos penuh premium insurans kesihatan anda sebagai potongan peribadi. Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa untuk mengurangkan perbelanjaan insurans kesihatan anda, anda mesti mempunyai keuntungan bersih dari perniagaan anda. Jika anda memecahkan walaupun dalam perniagaan anda atau mengalami kerugian, anda perlu mengambil potongan perbelanjaan perubatan pada pulangan individu anda menggunakan Jadual A.

5. Adakah saya memerlukan resit untuk semua perbelanjaan yang boleh ditolak saya atau bolehkah saya menggunakan penyata kad kredit sebagai bukti?

Penyimpanan dan penyelenggaraan resit adalah penting sekiranya anda perlu membuktikan perbelanjaan anda dalam audit. Beban bukti mengenai potongan perbelanjaan perniagaan adalah "Empat Ws": Siapa, Apa, Di Mana dan Kenapa.Jika anda boleh membuktikan keperluan untuk perbelanjaan dengan pelbagai cara lain, seperti log kereta dan penyata kad kredit, IRS boleh menerimanya. Cara paling selamat untuk membuktikan perbelanjaan adalah dengan resit dan nota yang memperincikan siapa, apa, di mana dan mengapa.

Jika anda mempunyai soalan cukai tambahan, pertimbangkan untuk menggunakan sumber-sumber lain ini:

• Top 5 Cukai Cukai Bekerja Top
• Top 5 Soalan Lazim Audit Kembali Bekerja Sendiri
• 15 Potongan Cukai Bekerja Sendiri

Penafian: Saya bukan pakar cukai atau peguam cukai berlesen. Maklumat yang diberikan di sini sepatutnya digunakan sebagai panduan umum. Untuk soalan khusus tentang cukai anda sendiri, sila rujuk pakar cukai atau merujuk kepada penerbitan IRS rasmi.

Dikemaskini Mei 2016 Leslie Truex