Apakah Batasan Sumbangan 401 (k)?

Memandangkan pelan persaraan 401 (k) boleh menjadi cara yang berkesan untuk melindungi wang daripada cukai, membina kekayaan sebagai dividen, faedah, dan sewa yang dicurahkan dan dilaburkan semula tanpa satu sen dialihkan ke IRS, Kongres, yang difahami, meletakkan had jumlah wang yang boleh anda sumbangkan setiap tahun. Â Jika tidak, pemilik perniagaan yang berjaya, eksekutif, pelakon, doktor, atau ahli muzik boleh meletakkan berjuta-juta dolar dalam rancangan mereka 401 (k) setiap tahun, tetapi mengelakkan cukai pendapatan.

Ini, seterusnya, akan membebankan pembiayaan perkhidmatan kerajaan yang penting, seperti pertahanan dan infrastruktur, jatuh tepat di bahu kelas bawah dan menengah.

Tiga Jenis 401 (k) Sumbangan Sumbangan

Kelemahan dasar yang tidak munasabah ini ialah mengira jumlah wang yang anda dibenarkan dimasukkan ke dalam 401 (k) boleh sedikit rumit. Sebagai hasilnya, anda perlu berhati-hati agar tidak melebihi had sumbangan 401 (k) yang berkuat kuasa pada mana-mana tahun tertentu. Apa yang membuatkan batas-batas yang agak rumit daripada orang-orang di IRA Tradisional atau Roth IRA adalah hakikat bahawa, untuk semua maksud dan maksud, terdapat tiga jenis had yang diletakkan pada sumbangan anda 401 (k).

• 401 (k) Sumbangan Khas Pilihan Raya mewakili jumlah wang yang pemilik akaun 401 (k) boleh menyumbang daripada gajinya sendiri. Pada tahun 2012, bahagian had 401 (k) ini ditetapkan pada $ 17,000. Pada tahun-tahun akan datang, ia akan meningkatkan kenaikan $ 500 berdasarkan perubahan dalam kadar inflasi. Â
• Batas Sumbangan 401 (k) Catch-Up mewakili wang tambahan yang pekerja lebih dari 50 tahun dapat menyumbang ke arah simpanan persaraan mereka. Pada tahun 2012, angka ini ditetapkan pada $ 5, 500.

• Tambahan 401 (k) Had Sumbangan  mewakili peraturan "menangkap semua". Pada dasarnya, jumlah keseluruhan semua sumbangan penolakan elektif, termasuk sumbangan tangkapan, ditambah dengan apa-apa wang yang ditambahkan ke akaun oleh majikan dalam dana yang sepadan atau sistem bonus, dan lain-lain tidak boleh melebihi kurang 100% pampasan atau $ 50, 000 pada tahun 2012.  Bagi pengiraan ini, pendapatan adalah terhad kepada $ 250, 000 untuk 2012. Â

Bit yang terakhir adalah penting. Pada asasnya, ini bermakna bahawa kebanyakan wang yang anda boleh masuk ke dalam 401 (k) dalam mana-mana tahun tertentu adalah $ 50,000. Daripada itu, hanya $ 17,000 boleh datang dari anda yang menyimpan poket melalui potongan gaji anda sendiri . Â Jika anda berusia 50 tahun ke atas, anda boleh menambah lagi $ 5, 500 kepada jumlah itu (atau $ 22, 500 secara keseluruhan). Yang lain $ 33, 000 atau $ 27, 500, bergantung pada umur anda dan sama ada atau tidak anda memenuhi syarat untuk sumbangan penangkapan, mesti berasal dari majikan anda.Sangat sedikit majikan menawarkan pakej 401 (k) yang cukup murah untuk mengambil kesempatan daripada jenis-jenis had tersebut.

Untuk senario kes terbaik: Jika anda seorang pemilik perniagaan yang bekerja sendiri hanya dengan pasangan anda, mungkin untuk membuat rancangan 401 (k) yang berstruktur supaya keluarga anda boleh mengetepikan $ 100, 000 setahun di tempat perlindungan yang ditangguhkan cukai. Lebih dari 30 atau 40 tahun kerjaya yang panjang, kekayaan yang anda bangun dapat dengan mudah mencapai puluhan juta dolar.

Apa Yang Mengalami Jika Anda Melebihi Had Penyumbang 401 (k) Di Tempat Semasa Tahun?

Jika anda menyumbang lebih banyak wang ke akaun 401 (k) anda daripada anda dibenarkan, anda mempunyai sehingga 15 April untuk memberitahu pelan untuk mengembalikan wang itu kepada anda. Lebih bayar ini dirujuk kepada penundaan berlebihan.

 Jika anda menerima potongan cukai, anda perlu mengembalikannya setelah mengeluarkan penundaan berlebihan tetapi anda tidak sepatutnya dikenakan penalti pengeluaran awal 10% tambahan. Â

Anda bertanggungjawab untuk menampung lebihan 401 (k), bukan majikan anda. Sekiranya anda tidak mengeluarkan kelebihan sebelum tarikh akhir pemfailan cukai pada tahun di mana kesilapan dibuat, anda akan menghadapi hukuman tegar, satu bentuk cukai berganda, dan mungkin juga mempunyai pelan keseluruhan persaraan anda dikelaskan semula sebagai tidak berkelayakan, yang akan mempunyai implikasi kewangan yang besar jika anda telah membina telur sarang bersaiz yang layak. Â

401 (k) Had Sumbangan Mungkin Berbeza untuk Pekerja Yang Sangat Dikompensasikan

Jika anda layak sebagai pekerja yang diberi pampasan tinggi, yang bermaksud membuat lebih dari $ 115,000 dari majikan anda pada 2012, anda mungkin ada had 401 (k) yang lebih rendah daripada yang anda sebaliknya.

 Sebabnya?  Kongres ingin memastikan 401 (k) rancangan tidak hanya digunakan untuk memberi manfaat lebih tinggi dalam struktur pengurusan. Hasilnya, jumlah peratusan 401 (k) aset yang dipegang oleh pekerja yang diberi pampasan tidak boleh melebihi had tertentu (secara teknikal, jumlah simpanan 401 (k) pekerja yang diberi pampasan tidak boleh melebihi 125% daripada peratusan purata penangguhan semua kakitangan yang tidak berpendapatan tinggi yang layak dalam mana-mana tahun kalendar yang diberi).                                                        Â>>>>>>>>>>>>>>>>>>> Ia adalah malang, tetapi itulah cara peraturan ditulis.

Bercakap dengan Pakar Persaraan, Peguam Cukai, Akauntan Berkelayakan, dan / atau Sumber Manusia Jika Anda Mempunyai Pertanyaan

Peraturan dan peraturan sekitar pelan persaraan sangat rumit. Jika anda membuat kesilapan, ia akan menyakiti kewangan keluarga anda dengan ketara. Jika anda fikir anda mungkin melakukan sesuatu yang salah, atau dalam bahaya melanggar salah satu peruntukan yang mengawal pelan persaraan anda, berbincang dengan orang yang betul dan dapatkan masalah itu diselesaikan dengan secepat mungkin. Â