Manfaat daripada IRA Trust dan Legacy Savings

NOTA: Undang-undang negeri sering berubah dan maklumat berikut mungkin tidak mencerminkan perubahan undang-undang baru-baru ini. Untuk cukai semasa atau nasihat undang-undang, sila berunding dengan akauntan atau peguam kerana maklumat yang terkandung dalam artikel ini bukan nasihat cukai atau undang-undang dan bukan pengganti untuk nasihat cukai atau undang-undang.

Jika anda mempunyai aset penting dalam IRA, maka anda harus mempertimbangkan untuk menubuhkan satu jenis khas amanah hidup yang boleh dibatalkan yang direka bentuk untuk menjadi benefisiari IRA anda selepas anda mati.

Kepercayaan jenis ini dirujuk oleh beberapa nama yang berbeza, termasuk IRA Trust , IRA Living Trust , IRA Inheritor's Trust >, IRA Stretch Trust , IRA Kepercayaan Warisan atau Amanah Persaraan yang Berdiri .

Di bawah ini anda akan dapati maklumat mengenai semua manfaat yang boleh ditawarkan oleh IRA Trust kepada para benefisiari anda, termasuk pasangan anda jika anda sudah berkahwin.

Memberikan Aset dan Perlindungan Lain untuk Penerima Anda

Secara umum, IRA dilindungi daripada tuntutan pemiutang berkenaan dengan pemilik akaun IRA semasa dia hidup. Walau bagaimanapun, sebaik sahaja pemilik akaun IRA mati dan aset IRA masuk ke tangan penerima individu, di kebanyakan negeri aset IRA akan kehilangan status dilindungi mereka (lihat Keputusan SCOTUS Membuat IRA Warisan Terancam kepada Tuntutan Pemiutang untuk mendapatkan maklumat lanjut).

Sebaliknya, aset IRA yang melepasi subtrust yang dibuat untuk manfaat benefisiari individu di bawah terma Amanah IRA akan dilindungi daripada pemiutang, pemangsa, tindakan undang-undang dan pasangan bercerai selagi dana kekal di dalam amanah dan hanya boleh diedarkan mengikut budi bicara Pemegang Amanah.

Ini akan memastikan bahawa aset IRA akan tetap utuh untuk penggunaan dan faedah benefisiari sekiranya fail penerima untuk kebankrapan, didakwa, atau berkahwin dan kemudian bercerai.

Selain itu, IRA Trust akan melindungi benefisiari dari keputusannya sendiri yang tidak baik, tabiat perbelanjaan yang berlebihan, tidak berpengalaman dengan pelaburan, dan pasangan yang terlalu banyak.

Akhir sekali, jika anda ingin membuat benefisiari keperluan khusus benefisiari IRA anda, maka subtrust yang diwujudkan untuk benefisiari boleh direkabentuk secara khusus sebagai kepercayaan keperluan khas yang akan memastikan benefisiari terus menerima bantuan kerajaan.

Mencipta Warisan untuk Keluarga Anda

Jika IRA anda dibiarkan terus kepada penerima anda di luar amanah, maka penerima anda segera dapat mengeluarkan IRA anda dan membelanjakan wang itu sesuai yang mereka lihat. Apa yang berlaku jika seorang penerima memilih pilihan ini? Kemudian bukan sahaja pantang larangan minimum yang dikehendaki, atau RMD, berbanding jangka hayat penerima faedah yang hilang, tetapi 100% daripada jumlah yang dikeluarkan akan dimasukkan ke dalam pendapatan yang boleh dibeli benefisiari pada tahun pengeluaran.

Jenis masalah yang berbeza boleh dibuat jika anda namakan cucu kecil anda sebagai benefisiari langsung IRA anda. Sekiranya ini berlaku, maka penjagaan atau konservatori perlu diwujudkan untuk mengurus IRA untuk manfaat cucu sehingga dia mencapai usia 18 tahun. Kemudian, apabila cucu mencapai 18 tahun, dia dapat menarik diri 100 % daripada apa yang tersisa dalam IRA tanpa sebarang rentetan.

Sebaliknya, jika IRA anda lulus kepada benefisiari anda melalui IRA Trust, maka anda boleh meletakkan sekatan tentang bagaimana aset IRA anda dibelanjakan dan kapan dan berapa jumlah benefisiari yang dapat ditarik balik.

Ini akan mewujudkan warisan yang berterusan untuk keluarga anda sejak aset IRA yang tidak digunakan semasa hayat penerima manfaat dapat terus menjadi kepercayaan untuk kepentingan keturunan penerima. Ini juga akan menjadi penting jika benefisiari itu sudah mempunyai estet yang boleh dikenakan cukai kerana IRA Trust boleh dirangka untuk meminimumkan atau bahkan menghapuskan cukai harta pusaka di ladang benefisiari melalui perancangan kepercayaan yang melangkau generasi.

Amanah IRA juga boleh dirangka untuk memastikan bahawa RMD perlu dibentangkan sepanjang hayat setiap benefisiari anda dan tidak ditarik balik sekali gus (

regangan IRA ), dengan itu memelihara IRA aset yang tidak diperlukan oleh benefisiari semasa untuk manfaat generasi akan datang. Perancangan untuk Keluarga yang Diadun

Jika anda berada dalam perkahwinan yang kedua atau yang lalu dan anda dan pasangan anda mempunyai keluarga campuran, maka IRA Trust anda boleh direka untuk memberikan akses Pemegang Amanah kepada IRA anda untuk faedah anda pasangan semasa hidupnya, tetapi selepas pasangan anda meninggal anda boleh menentukan bahawa apa yang tersisa di IRA Trust akan pergi ke benefisiari pilihan anda.

Ini akan menjadikan IRA anda keluar dari tangan keluarga pasangan anda atau pasangan baru jika pasangan anda memilih untuk berkahwin semula.