Memahami Opsyen Saham Pekerja Anda

Banyak syarikat mengeluarkan opsyen saham untuk pekerja mereka. Apabila digunakan dengan sewajarnya, pilihan ini boleh bernilai banyak kepada anda.

Dasar-dasar Opsyen Saham Pekerja

Dengan pelan pilihan saham pekerja, anda ditawarkan hak untuk membeli saham tertentu saham syarikat tertentu, pada harga tertentu yang disebut harga pemberian (juga disebut harga pelaksanaan atau harga mogok ), dalam bilangan tahun tertentu.

Pilihan anda akan mempunyai tarikh peletakan dan tarikh tamat tempoh. Anda tidak boleh menggunakan pilihan anda sebelum tarikh letak hak atau selepas tarikh tamat tempoh.

Opsyen anda dianggap "dalam wang" apabila harga pasaran semasa saham lebih besar daripada harga pemberian.

Berikut adalah ringkasan terminologi yang akan anda lihat dalam pelan pilihan saham pekerja anda:

• Harga / harga pelaksanaan / harga mogok - harga yang dinyatakan di mana pelan pilihan saham pekerja anda mengatakan bahawa anda boleh membeli saham
• Tarikh pengeluaran - tarikh pilihan diberikan kepada anda
• Harga pasaran - harga semasa stok
• Vesting date - tarikh anda boleh menjalankan pilihan anda mengikut syarat pelan pilihan saham pekerja anda
• Tarikh latihan - tarikh anda melaksanakan pilihan anda
• Tarikh tamat tempoh - tarikh anda perlu melaksanakan pilihan anda atau mereka akan tamat tempoh

Bagaimana Rancangan Opsyen Saham Pekerja

Untuk memahami bagaimana rancangan opsyen saham biasa pekerja, mari lihat contoh.

Berasaskan pada 1/1/2012, anda mengeluarkan opsyen saham pekerja yang memberikan anda hak untuk membeli 1, 000 saham Widget dengan harga $ 10. 00 satu bahagian. Anda mesti melakukan ini dengan 1/1/2022. Pada Hari Valentine pada tahun 2017 saham Widget mencapai $ 20. 00 saham dan anda membuat keputusan untuk menggunakan pilihan saham pekerja anda.

• Harga geran anda adalah $ 10. 00 saham
• Harga pasaran sekarang adalah $ 20. 00 perkongsian
• Tarikh terbitan anda ialah 1/1/2012.
• Tarikh latihan anda ialah 2/14/2017.
• Tarikh tamat tempoh anda ialah 1/1/2022.

Untuk melaksanakan pilihan saham anda, anda mesti membeli saham untuk $ 10, 000 (1, 000 saham x $ 10.00 satu saham). Terdapat beberapa cara yang boleh anda lakukan:

• Bayar bayaran - anda menghantar $ 10, 000 kepada firma broker yang mengendalikan transaksi pilihan dan anda menerima 1, 000 saham Widget. Anda boleh menyimpan 1, 000 saham atau menjualnya.
• Latihan tanpa tunai - Anda menjalankan pilihan anda dan menjual cukup stok untuk menampung harga belian. Firma broker membuat ini berlaku serentak. Anda dibiarkan dengan 500 saham Widget yang anda boleh menyimpan atau menjual.
• Tukar saham - Anda menghantar sijil untuk 500 saham Widget, yang bersamaan dengan $ 10, 000 pada harga pasaran semasa, dan ini digunakan untuk membeli 1, 000 saham pada $ 10.00 satu bahagian. Anda dibiarkan memiliki 1, 000 saham Widget yang anda boleh menyimpan atau menjual.

Jenis Pilihan Saham Pekerja

Terdapat dua jenis pilihan saham syarikat yang dikeluarkan kepada pekerja mereka:

• NQs - Pilihan Saham Tidak Berkualitas
• ISO - Pilihan Saham Insentif

Peraturan cukai yang berbeza dikenakan setiap jenis pilihan. Dengan opsyen saham pekerja yang tidak berkelayakan, cukai paling sering ditahan daripada hasil anda pada masa anda melaksanakan pilihan anda.

Ini tidak semestinya berlaku untuk pilihan saham insentif. Dengan perancangan cukai yang betul, anda boleh meminimumkan kesan cukai melaksanakan pilihan anda.

Pelan pilihan stok pekerja anda akan mempunyai dokumen pelan yang menyatakan peraturan yang dikenakan pada pilihan anda. Dapatkan salinan dokumen pelan ini dan bacalah, atau sewa perancang kewangan yang sudah biasa dengan jenis rancangan untuk membantu anda.

Terdapat banyak faktor yang harus dipertimbangkan dalam menentukan masa untuk melaksanakan pilihan anda. Risiko pelaburan, perancangan cukai, dan ketidaktentuan pasaran adalah beberapa daripada mereka, tetapi faktor paling penting adalah keadaan kewangan peribadi anda, yang mungkin berbeza daripada rakan sekerja anda. Pastikan ini diingat sebelum mengikuti nasihat sesiapa.

Adakah Anda Perlu Simpan Saham?

Memastikan saham syarikat terlalu banyak dianggap berisiko. Apabila pendapatan anda dan sebahagian besar nilai bersih anda bergantung kepada satu syarikat sekiranya sesuatu yang buruk berlaku kepada syarikat, keselamatan kewangan masa depan anda mungkin berada dalam bahaya.

Eksekutif korporat perlu mempertimbangkan perkara ini dalam perancangan mereka dan berusaha untuk mempelbagaikan saham syarikat.