Tawaran Dalam Kompromi: Menyediakan Borang IRS 433-A

Menyediakan Borang IRS yang tepat dan teliti 433-A merupakan langkah penting dan penting dalam menyerahkan Tawaran yang berjaya dalam aplikasi Kompromi.

Borang 433-A, "Penyata Maklumat Koleksi untuk Orang Berpendapatan dan Orang Bekerja Sendiri," adalah borang yang digunakan untuk mendokumenkan keadaan kewangan unik anda. IRS menggunakan borang ini untuk menentukan Potensi Cukup Potensial Anda terhadap hutang cukai anda. Borang 433-A adalah borang enam muka surat.

Berikut adalah pecahan maklumat yang dilaporkan dalam setiap bahagian Borang 433-A.

Borang 433-A Seksyen 1: Maklumat Peribadi

Laporkan nama penuh anda, alamat, nombor telefon, masa terbaik untuk menelefon, status perkahwinan, dan nombor Keselamatan Sosial. Anda juga melaporkan semua tanggungan anda, hubungan mereka dengan anda, umur mereka, dan sama ada mereka tinggal dengan anda. Anda juga membiarkan IRS mengetahui sama ada anda menyewa atau memiliki rumah anda, atau mempunyai beberapa jenis perumahan yang lain.

Borang 433-A Seksyen 2: Maklumat Perniagaan

laporkan nama, alamat, nombor pengenalan majikan dan maklumat lain untuk sebarang perniagaan yang anda miliki. Ini mungkin menjadi pemilik tunggal, S-Corporation, LLC, atau entiti perniagaan jenis lain. Jika anda memiliki perniagaan, anda juga perlu menyediakan IRS Form 433-B untuk melaporkan maklumat kewangan mengenai perniagaan anda.

Lampiran diperlukan: bukti pendapatan penggajian sendiri untuk tiga bulan sebelumnya.

Borang 433-A Seksyen 3: Maklumat Pekerjaan

Laporkan nama majikan anda, alamat kerja anda, nombor telefon kerja, berapa lama anda telah bekerja dengan syarikat ini, dan pekerjaan anda.

Lampiran yang diperlukan: bukti upah dan potongan untuk tiga bulan sebelumnya.

Anda harus terus membayar stubs, penyata pendapatan, atau maklumat gaji lain untuk mendokumenkan upah anda, pemotongan cukai pendapatan, dan potongan gaji lain.

Borang 433-A Seksyen 4: Maklumat Pendapatan Lain

Laporkan pendapatan lain yang anda terima setiap bulan. Ini termasuk pencen, anuiti, Keselamatan Sosial, sokongan anak, tunjangan, atau pendapatan sewa.

Lampiran diperlukan: bukti pendapatan untuk tiga bulan sebelumnya.

Anda harus menyimpan stubs Social Security, pencen atau anuiti, salinan sokongan kanak-kanak atau cek alimoni, atau penyata pendapatan dan perbelanjaan sewa.

Borang 433-A Seksyen 5: Aset Bank, Pelaburan, Kredit dan Aset

Laporkan semua aset cair anda, seperti akaun bank, akaun pelaburan, akaun kad kredit dan polisi insurans.

Rekening bank: berikan nama dan alamat cawangan bank anda, bersama dengan nombor akaun bank dan baki semasa anda. Sertakan maklumat mengenai semua akaun cek, simpanan, dan akaun wang yang anda miliki. Termasuk akaun yang dipegang di bank, kesatuan kredit, dan institusi simpanan & pinjaman.

Lampiran diperlukan: penyata bank untuk tiga bulan sebelumnya.

Akaun pelaburan: memberikan maklumat mengenai saham, bon, dana bersama dan aset pelaburan lain yang anda miliki. Termasuk sebarang deposit masa, sijil deposit, IRA, Keogh, 401k, dan anuiti. Dana pasaran wang harus dilaporkan di bahagian akaun bank.

Lampiran yang diperlukan: penyata broker yang menunjukkan pegangan anda, pernyataan anuiti menunjukkan nilai serahan, penyata bank yang menunjukkan nilai semasa dan penalti pengeluaran awal bagi sijil deposit, pernyataan pelan 401k yang menunjukkan nilai akaun dan nilai pinjaman terkumpul.

Tunai di tangan: memberikan maklumat mengenai wang tunai yang anda ada yang tidak ada dalam akaun bank. Ini termasuk wang tunai yang anda miliki dalam simpanan anda atau disimpan dalam peti deposit keselamatan.

Akaun Kad Kredit: memberikan maklumat mengenai kredit yang ada. Laporkan nama, alamat, had kredit dan baki semasa pada semua kad kredit anda, kad caj gedung simpanan dan garis-kredit yang tidak bercagar. Jangan laporkan pinjaman kereta dan gadai janji, yang akan dilaporkan dalam Seksyen 7.

Lampiran yang diperlukan: penyata kad kredit untuk tiga bulan sebelumnya.

Polisi Insurans: memberikan maklumat tentang nilai tunai sepanjang hayat atau polisi insurans hayat sejagat anda. Polisi insurans hayat jangka tidak mengumpulkan nilai tunai, jadi mereka tidak boleh dilaporkan di sini.

Lampiran yang diperlukan: penyata daripada syarikat insurans anda yang menunjukkan nilai tunai, nilai pinjaman, dan / atau nilai penyerahan polisi insurans hayat anda.

Borang 433-A Seksyen 6: Maklumat Perundangan Lain

Semak Yes dan No box yang sesuai, dan berikan maklumat tambahan mengenai tindakan undang-undang yang sedang menunggu untuk anda menjadi pihak. Anda perlu membiarkan IRS tahu jika terdapat sebarang hiasan terhadap upah anda, apa-apa pertimbangan terhadap anda, dan sama ada anda pernah memfailkan kebankrapan. IRS juga bertanya mengenai wang atau aset yang telah anda pindahkan kepada orang lain kurang daripada nilai sebenar mereka, dan sama ada anda menjangkakan keadaan pendapatan anda akan berubah dalam beberapa tahun akan datang.

Lampiran yang diperlukan: jika anda menjawab ya kepada mana-mana soalan ini, berikan penjelasan terperinci mengenai helaian kertas yang berasingan.

Sebagai contoh, anda mungkin ingin memperincikan sebarang tuntutan mahkamah atau prosiding kebangkrutan.

Borang 433-A Seksyen 7: Aset Kenderaan, Harta Tanah, Peribadi & Perniagaan

Menyediakan maklumat terperinci mengenai kereta, trak, dan hartanah yang anda miliki.

Untuk kenderaan, berikan maklumat membuat, model, dan model tahun bersama dengan jarak tempuh, baki pinjaman, pemberi pinjaman, tarikh pembelian, dan jumlah bayaran bulanan anda. Sekiranya anda memajak kereta atau trak, letakkan maklumat tersebut di Talian 19. Kenderaan termasuk semua jenis kereta, trak, van, RV, treler, motosikal, dan bot.

Aset peribadi, seperti perabot, karya seni, dan perhiasan, dilaporkan pada Baris 21.

Aset perniagaan, seperti komputer dan alat, disenaraikan pada Baris 22.

Menyediakan maklumat mengenai rumah anda dan barang lain harta milik anda.Sediakan maklumat mengenai semua kredit perumahan dan ekuiti rumah kredit di bahagian hartanah.

Lampiran diperlukan: Kenyataan semasa dari peminjam yang menunjukkan pembayaran bulanan dan baki pinjaman semasa.

Bagi kenderaan, ia akan menjadi idea yang sangat baik untuk mencetak laporan yang menunjukkan nilai pasaran adil kereta atau trak anda. Pastikan anda menjelaskan keadaan kereta anda, dan apakah nilai pasaran kereta yang dianggarkan. Saya menggunakan laporan Kelley Blue Book, dan mencetak nilai-nilai pihak swasta untuk kedua-dua keadaan kenderaan terdekat.

Contohnya, jika saya rasa kereta berada dalam keadaan "baik", saya akan mencetak laporan harga keadaan yang baik dan cemerlang. Ini akan memberikan IRS dengan julat anggaran, serta penjelasan mengapa saya fikir kereta berada dalam keadaan "baik".

Untuk harta tanah, adalah idea yang sangat baik untuk memberikan sama ada penilaian harta sebenar atau laporan dari ejen hartanah yang menunjukkan jualan rumah setanding. Biasanya laporan jualan setanding mencukupi untuk draf kasar Tawaran dalam Kompromi, tetapi IRS kadang-kadang meminta penilaian penuh. Ia juga merupakan idea yang bagus untuk terperinci keadaan rumah. Jika anda baru-baru ini cuba membiayai semula gadai janji anda atau mendapatkan garis kredit ekuiti rumah, mempunyai sebarang surat penolakan dari pemberi pinjaman akan menjadi sangat berharga untuk ditambahkan ke Dokumen Anda dalam dokumentasi Kompromi. Ini akan menunjukkan bahawa peminjam tidak mahu melanjutkan kredit tambahan pada masa ini.

Kedua-dua pinjaman kereta dan gadai janji berkaitan dengan Penawaran Anda dalam Kompromi dalam beberapa cara penting. Pertama sekali, IRS umumnya tidak mahu anda menjual kereta atau rumah anda untuk membayar hutang cukai anda. Secara amnya, IRS lebih suka anda menyimpan rumah dan kereta anda dan mencari cara lain untuk membayar cukai anda, seperti mengambil kredit ekuiti rumah.

Oleh itu, IRS akan melihat nilai pasaran yang adil di rumah anda, membandingkannya dengan baki gadai janji yang belum dijelaskan, dan menentukan sama ada terdapat ekuiti tambahan yang anda boleh masuk. Juga, IRS akan mengurangkan nilai rumah, kereta, dan kenderaan lain kepada nilai jualan pantas mereka. Nilai jualan cepat dikira pada Lembaran Kerja Borang 433-A, dan bersamaan dengan 80% daripada nilai pasaran semasa hartanah tersebut. Sesetengah pembayar cukai akan mendapati bahawa mereka "terbalik" terhadap pinjaman mereka, bahawa baki pinjaman melebihi nilai jualan pantas kereta, trak atau hartanah mereka.

Walaupun peraturan umum ini, saya telah melihat IRS meminta pembayar cukai menjual kereta kedua atau ketiga, atau menjual rumah dengan ekuiti yang besar, sebelum Tawaran boleh diluluskan. Ini adalah perkara untuk perundingan antara IRS dan pembayar cukai.

Hendaklah sedar bahawa IRS sedang mencari untuk mengumpul wang sebanyak yang mungkin berdasarkan keadaan kewangan pembayar cukai yang unik.

Borang 433-A Seksyen 8: Penerimaan Akaun dan Nota Belum Terima

Bagi individu yang bekerja sendiri, berikan maklumat mengenai semua hutang belum terima yang belum dijelaskan.

Borang 433-A Seksyen 9: Pendapatan dan Perbelanjaan Bulanan

Menyediakan maklumat terperinci mengenai jumlah pendapatan dan perbelanjaan bulanan dalam Seksyen 9, garisan 24 hingga 45.Anggaran bulanan, bersama-sama dengan Lembaran Kerja 433-A dan dokumentasi yang mencukupi, adalah elemen penting dalam Tawaran anda dalam aplikasi Kompromi. Malah, bajet anda dalam Bahagian 9 dan potongan koleksi berpatutan yang dikira pada kerja-kerja Lembaran Kerja secara manual untuk memberikan IRS dengan maklumat untuk menentukan berapa banyak wang yang dapat mereka kumpulkan untuk cukai kembali.

Saya sentiasa menyediakan tiga belanjawan, masing-masing menggunakan kriteria yang berbeza.

Adalah penting untuk melihat apa yang mewakili setiap belanjawan, dan bagaimana ia sesuai dengan Tawaran keseluruhan anda dalam aplikasi Kompromi. Saya menyediakan semua Tawaran dalam belanjawan Kompromi menggunakan templat spreadsheet yang mencerminkan kategori maklumat yang diminta dalam Seksyen 9 dari Borang 433A.

Bajet # 1 ?? Pendapatan dan Perbelanjaan Sebenar. Ini mewakili jumlah pendapatan dan jumlah perbelanjaan anda selama sebulan. Di sinilah mengesan perbelanjaan anda menggunakan Quicken, Quickbooks, atau spreadsheet, akan berguna. Saya biasanya mengambil purata tiga bulan pendapatan dan perbelanjaan yang lalu dan melaporkannya dalam kategori yang sesuai dalam Bahagian 9. Ini memberikan pembayar cukai dengan gambaran yang baik mengenai keadaan kewangan sebenar mereka. Maklumat penting yang anda cari adalah perbezaan antara Jumlah Pendapatan (Baris 34) dan Perbelanjaan Jumlah Hidup (Baris 45). Jika anda mempunyai nombor positif, maka pembayar cukai mempunyai pendapatan boleh guna untuk bulan tersebut.

Saya akan menggunakan angka pendapatan boleh guna itu untuk mengetahui sama ada pembayar cukai layak untuk perjanjian ansuran bulanan.

Bajet # 2 ?? Pendapatan dan Perbelanjaan menggunakan beberapa had IRS. IRS umumnya tidak membenarkan sebarang perbelanjaan yang tidak berkaitan secara langsung dengan kesihatan, kebajikan, dan rezeki individu dan keluarganya. Contohnya, misalnya, perbelanjaan untuk televisyen kabel, sekolah swasta, dan pembayaran kad kredit tidak akan dipertimbangkan dalam belanjawan yang dibenarkan. Butiran yang sebenarnya termasuk dalam belanjawan bulanan disenaraikan dalam nota kaki dan arahan untuk Talian 35 hingga 44. Anggaran ini adalah titik permulaan untuk memikirkan berapa banyak "perbelanjaan tambahan" berbanding dengan Bajet # 3 yang perlu kita berunding.

Perbelanjaan yang dibenarkan termasuk:

Makanan, pakaian, bekalan rumah tangga, dan produk penjagaan diri (dilaporkan pada Baris 35),

• Sewa, pembayaran gadai janji, cukai harta, insurans penyewa, insurans pemilik rumah, utiliti gas, utiliti telefon, air, bahan bakar minyak dan sampah (dilaporkan pada Jalur 36),
• Bayaran pinjaman kereta, bayaran sewa, insurans auto, pendaftaran dan bayaran lesen, penyelenggaraan, pembaikan, petrol, tempat letak kereta, tol, atau tambang bas (dilaporkan pada Baris 37),
• Premium insurans kesihatan, pembayaran bersama untuk doktor dan ubat, hospital, dan perbelanjaan perubatan dan kesihatan lain (dilaporkan pada Baris 38),
• Cukai bagi cukai pendapatan persekutuan yang ditahan, Cukai sosial dan gaji gaji Medicare, anggaran pembayaran cukai, penangguhan cukai pendapatan negeri, penahanan cukai pendapatan tempatan (dilaporkan pada Talian 39),
• Sokongan kanak-kanak, tunjangan dan bayaran yang diperintahkan oleh mahkamah (dilaporkan pada Jalur 40), > Premium insurans hayat (dilaporkan pada Baris 42),
• Oth hutang yang diperoleh, seperti pinjaman yang dijamin oleh 401k atau sijil deposit (dilaporkan pada Jalur 43),
• dan
• Perbelanjaan lain yang diperlukan untuk kesihatan, kebajikan, dan rezeki pembayar cukai.Perincian apa-apa perbelanjaan luar biasa tetapi perlu. Contoh yang baik adalah yuran tahunan yang dibayar untuk memperbaharui lesen pekerjaan. Kecuali perbelanjaan berkaitan secara langsung dengan pekerjaan, kerjaya, atau rezeki seseorang, tidak mungkin IRS akan membebankan perbelanjaan. (Dilaporkan pada Baris 44.) Bajet # 3 - Pendapatan dan Perbelanjaan menggunakan Standard Kewangan Pengumpulan IRS
• IRS telah membangunkan satu set standard perbelanjaan negara dan tempatan untuk makanan dan pakaian (garis 35), perumahan dan utiliti talian 36), dan pengangkutan (garisan 37). Secara kolektif, garis panduan perbelanjaan ini dipanggil Standard Kewangan Koleksi.

Perbelanjaan bulanan yang dibenarkan untuk makanan, perumahan, dan pengangkutan adalah terhad kepada:

Perbelanjaan sebenar anda,

atau

• Standard Kewangan Koleksi yang sesuai Oleh itu, perbelanjaan (dikutip dalam Belanjawan # 1).
• Perbelanjaan Makanan dan Pakaian

dibatasi oleh piawaian kebangsaan untuk perbelanjaan hidup yang dibenarkan. (Penduduk Alaska dan Hawaii mempunyai perbelanjaan makanan dan pakaian yang lebih tinggi yang dibenarkan.) Standard kebangsaan dipecahkan oleh bilangan orang dalam keluarga dan pendapatan kasar bulanan.

Perbelanjaan Perumahan adalah terhad oleh standard tempatan untuk perbelanjaan perumahan. Standard ini dipecahkan oleh bilangan orang dalam keluarga dan daerah di mana keluarga berada.

Perbelanjaan Pengangkutan dihadkan oleh piawaian serantau untuk perbelanjaan pengangkutan. Standard ini dipecahkan oleh bilangan kereta dalam keluarga, dan kawasan di mana keluarga berada.

Dalam Bajet # 3, gantikan angka di Lines 35, 36, dan 37 dengan lebih rendah daripada Standard Kewangan Koleksi yang sesuai, atau perbelanjaan sebenar anda dari Bajet # 1. Juga, dalam Anggaran # 3, anggap bahawa IRS tidak akan membenarkan sebarang perbelanjaan yang dituntut pada Jalur 44 untuk Perbelanjaan Lain. Bajet # 3 menyediakan gambaran keadaan kewangan anda dari perspektif IRS.

Sangat kerap ia kelihatan seperti anda mempunyai wang tambahan di bawah anggaran IRS daripada yang anda lakukan di bawah anggaran sebenar anda. Bajet # 3 biasanya menjadi asas untuk mengira potensi koleksi yang munasabah anda pada Lembaran Kerja kepada Borang 433A.

Menganalisis perbelanjaan anda menggunakan piawaian pengumpulan kewangan mungkin akan menghasilkan reaksi emosi yang sangat kuat.

Ringkasan Lampiran yang Diperlukan untuk Borang 433A

Anda mesti melampirkan kepada Borang 433A dokumentasi berikut:

Salinan pulangan cukai terakhir anda (Borang 1040, 1040A, atau 1040EZ dengan semua jadual), > Bukti semua perbelanjaan semasa untuk tiga bulan terakhir,

Bukti semua perbelanjaan pengangkutan untuk tiga bulan terakhir,

• Bukti semua perbelanjaan penjagaan kesihatan untuk tiga bulan terakhir dan
• mengarahkan pembayaran selama tiga bulan terakhir.