Melabur wang yang dipegang dalam kepercayaan

Saya ingin bercakap sedikit mengenai pelaburan wang yang dipegang dalam kepercayaan. Anda sudah mengetahui tentang dana amanah di Apakah Dana Amanah? dan juga melalui banyak faedah dan kekurangan menggunakan amanah untuk pelaburan hadiah kepada pewaris anda dalam banyak artikel yang terdapat dalam Panduan Pelabur Baru untuk Dana Amanah . Sekarang, mari kita lihat bagaimana wang dalam amanah itu sebenarnya berfungsi.

Apakah Jenis Aset Boleh Dimiliki Apabila Melabur Wang Di Dalam Amanah?

Melainkan instrumen amanah - dokumen yang mengawal kelakuan amanah - membenarkan atau melarang pelaburan tertentu, sebagai peraturan umum, modal dana amanah boleh dilaburkan dalam mana-mana aset yang selaras dengan kewajipan fidusiari bank jabatan amanah atau pemegang amanah lain berhutang kepada benefisiari atau benefisiari amanah.

Dalam banyak situasi, amanah itu pada asalnya terdiri daripada aset yang terkumpul oleh pemberi / menetap dalam kes dana amanah antara vivos atau, jika dia telah meninggal dunia, estetunya dalam kes dana amanah yang tegas. Sebagai contoh, ketika penyanyi, penulis lagu, pengeluar, dan pelawak Michael Jackson meninggal dunia, banyak hak penerbitan, hak cipta, hak lagu, dan harta intelektual yang lain telah dipercayai untuk anak-anak dan ahli keluarga mereka. Pendapatan pasif yang dicipta oleh aset dalam amanah ini sepatutnya membolehkan anak-anaknya tetap bebas dari segi kewangan untuk sepanjang hayat mereka. Para petani kaya kadang-kadang meninggalkan tanah pertanian sebagai kepercayaan kepada kanak-kanak yang terlalu muda untuk mengendalikannya, pemegang amanah menyewa petani penyewa untuk menjaga tanah dan berkongsi hasil tanaman, dengan anak-anak yang mengambil alih setelah mencapai usia tertentu. Dalam sesetengah kes, pelabur atau eksekutif yang mengumpul kedudukan besar dalam saham cip biru akan memindahkan sebahagian saham kepada amanah untuk ahli keluarga, yang membolehkan mereka untuk melepaskan pendapatan dividen.

Dalam kes lain, semua aset duniawi yang tertinggal di ladang dijual secara langsung atau diletakkan untuk lelongan supaya hasil boleh dilaburkan dalam portfolio saham, bon dan / atau hartanah. Ia bukanlah sesuatu yang luar biasa untuk mengawal minat dalam perniagaan operasi swasta, seperti kilang pembuatan, yang akan dipegang sebagai amanah dalam hal usahawan yang ingin memastikan pasangan atau anak yatim piatu yang tidak terlibat dalam syarikat itu dapat hidup dari buah buruh mereka tanpa pernah meminjam terhadap saham mereka, dalam hal ini kepercayaan belanja sangat berguna.

Jika anda menubuhkan dana amanah, kriteria pelaburan yang anda akan tentukan untuk kekayaan yang anda tawarkan akan bergantung pada beberapa faktor.Sebagai contoh:

• Adakah anda merancang untuk memiliki kepercayaan mengekalkan semua dividen, faedah, dan pendapatan sewa selama bertahun-tahun, mungkin bahkan beberapa dekad? Ini biasa apabila seorang kanak-kanak kecil dan anda tidak mahu pembayaran bermula sehingga kemudian dalam hidup. Jika demikian, anda akan mahu melabur wang yang dipegang dalam amanah dengan cara yang mengurangkan cukai kerana dana amanah mempunyai apa yang dikenali sebagai kadar cukai termampat. Iaitu, ia tidak mengambil banyak untuk mencapai pendirian cukai marginal atas. Ini mungkin termasuk mengutamakan pemilikan stok yang tidak membayar dividen atau bon perbandaran bebas cukai.
• Adakah anda merancang untuk memaksimumkan pengedaran dengan cara yang paling berkesan cukai? Sekiranya penerima berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah, lebih baik untuk mengutamakan pemilikan saham dividen yang tinggi kerana penerima boleh dikecualikan daripada cukai dividen sepenuhnya bergantung kepada pendapatan isi rumahnya terima kasih kepada perubahan baru-baru ini dalam kod cukai.
• Adakah anda ingin mengawal aset operasi tertentu atau memegang keluarga, seperti ladang atau perniagaan perkilangan yang disebutkan di atas? Dalam kes seperti ini, anda boleh mempunyai pengurusan sewa amanah untuk menjalankan aset itu, kemudian mengarahkan pemegang amanah untuk menumpukan sebarang pendapatan tunai dalam bil Perbendaharaan. Saya melihat keadaan seperti ini sekali. Seorang pemilik perniagaan pertengahan umur mempunyai hubungan dengan seorang pekerja muda. Seorang kanak-kanak yang mencintai. Bapanya mati manakala anak itu masih kecil. Dia telah memindahkan asetnya ke dana amanah dan membayar jabatan amanah bank tempatan untuk mengawasi urusannya sehingga hari jadi anak perempuan ke-18, memberitahu mereka untuk menumpukan wang dalam masa yang sama dari apa-apa dividen perniagaan yang dihasilkan. Pada masa anak perempuan berumur 18 tahun, dia boleh mengarahkan pemegang amanah untuk menjual perniagaan itu, menambah wang yang telah mereka kumpulkan untuknya, dan pergi dengan wang itu, atau mengambil alih perniagaan. Ini mempunyai kesan memastikan wang kekal di tangan anaknya sementara wanita yang mempunyai urusannya, ibu kanak-kanak itu, tidak dapat mengakses apa-apa kekayaan.

Proses Sebenar Wang Pelaburan Yang Dipegang Di Amanah Adalah Mudah

Jika anda menubuhkan dana amanah, proses sebenar pelaburan wang yang dipegang dalam kepercayaan tidak begitu sukar. Anda memerlukan instrumen amanah dan dokumen yang membuktikan penciptaan amanah itu. Di samping itu, dalam banyak kes, anda akan memerlukan nombor pengenalan cukai yang anda terima daripada IRS untuk menjejaki pemfailan cukai amanah, yang diperlukan untuk memfailkan setiap tahun seperti orang atau perbadanan. Pemegang amanah, yang bertindak bagi pihak amanah, kemudian membuka akaun bank atau broker di nama amanah dan menggunakan akaun untuk memperoleh harta. Bergantung kepada spesifik kepercayaan itu, pemegang amanah boleh sama ada menguruskan wang itu sendiri atau mengeluarkan sumber pelaburan wang itu dalam kepercayaan kepada profesional yang berkelayakan, seperti penasihat pelaburan berdaftar.

Kepercayaan yang lebih kecil mungkin akan memegang perkara seperti dana indeks atau dana bersama lain sementara amanah yang lebih besar mungkin akan menjadi akaun yang diuruskan secara individu yang melaburkan secara langsung dalam sekuriti daripada melalui struktur yang disatukan dengan, mungkin, pengecualian peruntukan kepada swasta dana ekuiti atau dana lindung nilai.

Untuk kepercayaan keluarga, anda boleh membuka akaun dana amanah di firma broker seperti Charles Schwab. Bergantung kepada sekatan dalam instrumen dan dokumen amanah, ia akan kelihatan seperti akaun broker biasa. Ia boleh membeli stok. Ia boleh membeli dana bersama. Ia boleh berdagang ETF. Ia boleh memegang REIT.

Anda boleh membuka akaun amanah terus dengan syarikat dana bersama seperti Vanguard. Vanguard mengenakan bayaran efektif untuk semua bayaran sebanyak 1. 57% atas kepercayaan $ 500,000 yang dilaburkan dalam dana indeks yang mendasarinya dan dana bersama lain. Ini sangat berpatutan untuk perkhidmatan ini jika anda memerlukan kepercayaan sentuhan terhad yang melabur dalam aset vanila biasa.

Dengan syarat ia dibenarkan, anda juga boleh keluar, menggunakan akaun semakan amanah itu, dan tuliskan cek untuk memperoleh bangunan hotel atau apartmen, memastikan tajuk itu didaftarkan kepada kepercayaan itu sendiri. Sudah tentu, ia lebih masuk akal untuk membentuk sebuah syarikat liabiliti terhad untuk memperoleh hartanah daripada memiliki kepercayaan sendiri unit keahlian LLC tetapi itu adalah perbincangan yang berbeza untuk hari yang berbeza.

Intinya, melabur wang dalam kepercayaan tidak jauh berbeza daripada melabur apa-apa jenis wang yang lain sepanjang anda bercakap tentang masalah peruntukan aset, membuat keputusan mengenai masa pasaran, pembelian sistematik, atau berasaskan penilaian pengambilalihan, memastikan kepelbagaian yang mencukupi, dan memberi tumpuan kepada kecekapan cukai. Kuncinya adalah untuk memastikan anda tidak menjalankan sekatan yang boleh ditetapkan di dalam instrumen amanah.