Cara Menghitung Hasil Bersamaan Cukai

Apabila pelabur mencari pelaburan yang lebih selamat yang menjana pendapatan, kebanyakan berfikir tentang sekuriti pendapatan tetap seperti bon. Tetapi terdapat banyak jenis bon, dari bon korporat kepada bon kerajaan seperti bon Perbendaharaan, dan juga bon perbandaran. Jenis pelaburan ini berbeza dari kebanyakan stok kerana ia boleh digunakan untuk menjana pendapatan tetap dan tetap berbanding dengan kenaikan nilai kerana keuntungan modal.

Walaupun terdapat beberapa perbezaan antara jenis bon yang berbeza dan perbezaan tentu antara bon individu dengan penerbit dan kadar faedah yang berbeza, mungkin perbezaan perbezaan yang paling berharga dalam jenis bon untuk sesetengah pelabur adalah rawatan cukai mereka .

Terdapat satu kelas bon yang sangat unik kerana mereka secara umumnya dikecualikan daripada cukai persekutuan dan sering juga negeri. Bon tersebut adalah bon perbandaran.

Faedah Cukai Bon Perbandaran

Tidak seperti jenis bon lain, faedah atas bon perbandaran, dan beberapa dana bon perbandaran, dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan. Di samping itu, jika anda tinggal di negeri atau perbandaran yang mana bon itu dikeluarkan, ia boleh dikecualikan daripada cukai pendapatan negeri juga.

Kerana pengecualian cukai ini, mereka dalam kurungan pendapatan tinggi mungkin mencari jenis bon ini untuk mengelakkan membayar cukai atas minat yang dihasilkan. Walaupun mereka dalam kurungan cukai yang lebih tinggi akan melihat manfaat yang lebih besar, sesiapa mencari pelaburan tetap pendapatan boleh mendapat manfaat.

Kuncinya ialah untuk memahami bagaimana membandingkan kadar faedah antara pelaburan yang dikecualikan cukai seperti bon perbandaran dan pelaburan yang lebih banyak cukai.

Bagaimana Menghitung Perolehan Cukai-Kesamaan

Secara umumnya, membandingkan dua bon mudah. Semua yang sama, bon dengan kadar faedah yang lebih tinggi akan menghasilkan lebih banyak wang dari masa ke masa.

Tetapi anda tidak boleh hanya membandingkan kadar faedah apabila melihat bon yang dikecualikan cukai berbanding dengan bon bercukai yang lebih biasa. Itu kerana anda perlu mengambil kira cukai atau, seperti halnya bon perbandaran, kekurangannya. Sekiranya anda mempunyai bon bercukai yang membayar faedah 3%, kadar pulangan sebenar anda akan kurang daripada 3% kerana anda perlu membayar cukai atas kepentingan tersebut. Oleh itu untuk membandingkan kadar pulangan pelaburan yang boleh dikenakan cukai kepada pelaburan tidak boleh dikenakan, anda perlu menggunakan persamaan berikut:

Hasil yang setara dengan cukai = kadar faedah ÷ (1 - kadar cukai anda)

Dalam contoh ini, mari kita andaikan anda berada dalam kurungan cukai 25% dan melihat bon perbandaran yang mempunyai kupon atau kadar faedah sebanyak 2. 5%. Sekiranya anda ingin mengetahui kadar pulangan nyata pada bon perbandaran yang tidak boleh dinilaikan, iaitu kadar yang sama dengan bon yang boleh dikenakan cukai, anda akan melakukan pengiraan berikut:

Hasil setara dengan cukai = 0.025 ÷ (1 - 0. 25) , atau 0. 025 ÷ 0. 75 = 3. 33%

Ini bermakna anda perlu mencari akaun simpanan, CD, atau bon yang membayar sekurang-kurangnya 3. 33% untuk mencapai kadar pulangan efektif yang sama seperti 2 . 5% bon perbandaran. Dalam contoh ini, kita hanya mengira simpanan dalam cukai persekutuan. Jika bon perbandaran juga bebas daripada cukai negeri, kadar pulangan sebenar akan menjadi lebih tinggi.

Bandingkan Kadar Faedah dengan Betul

Apabila melihat pendapatan yang menghasilkan pelaburan, adalah penting untuk memastikan anda membandingkan epal dengan epal. Walaupun banyak bon yang dikecualikan cukai mungkin kelihatan mempunyai kadar faedah yang lebih rendah pada pandangan pertama, anda tidak akan dapat menentukan kadar pulangan sebenar anda sehingga anda mengira hasil yang setara dengan cukai.