Bagaimana Aset Pelan Persaraan Dibahagikan dalam simpanan Perceraian

Walaupun semasa anda sedang mengalami kesulitan perceraian, anda perlu membuat keputusan kewangan yang berpengetahuan mengenai pembahagian harta yang anda dan pasangan anda telah terkumpul semasa perkahwinan anda. Simpanan persaraan adalah salah satu aset terbesar dan paling berharga yang banyak orang memiliki, dan, oleh itu, merupakan isu penting dalam prosiding perceraian. Tetapi, sebagai salah satu isu yang paling penting, mereka juga cenderung sangat rumit, tertakluk kepada implikasi cukai, dan sering tidak dikendalikan dengan betul kerana itu.

Jika anda merancang untuk mendapatkan perpisahan atau perceraian dan pasangan anda mempunyai pelan persaraan yang ditaja majikan seperti 401 (k) atau pelan pencen, anda berhak secara sah untuk sebahagian daripada keseimbangan dengan andaian bahawa anda tidak mempunyai perjanjian pra-syarat yang menyatakan sebaliknya. Ia juga berfungsi dengan cara lain: pasangan anda berhak secara sah untuk sebahagian daripada nilai akaun persaraan yang ditaja majikan anda jika anda mempunyai satu. Tetapi jika pasangan anda adalah pencari nafkah utama, bagaimana anda melindungi bahagian akaun persaraannya? Apakah yang akan menghentikan majikan pasangan anda daripada membayar faedah kepada pasangan atau bekas pasangan anda, meninggalkan anda sedikit atau tidak? Jawapannya umumnya adalah Perintah Hubungan Domestik Berkualifikasi.

Perintah Hubungan Domestik Berkualifikasi (QDRO)

Perintah Perhubungan Domestik Berkualifikasi (juga dikenali sebagai QDRO, disebut "quad row") boleh melindungi kepentingan anda dalam keadaan ini. QDRO adalah perintah mahkamah, penghakiman, atau dekrit yang berkaitan dengan sokongan anak, tunjangan, atau hak harta benda yang juga dapat memerintahkan pelan pencen pasangan anda tentang bagaimana untuk membayar anda bahagian manfaat pelan anda.

QDRO memberi anda perlindungan dan jaminan bahawa perjanjian perkahwinan tidak dilakukan dengan membenarkan dana dalam pelan persaraan dipisahkan dan ditarik balik tanpa penalti dan dimasukkan ke dalam akaun persaraan pasangan bukan pekerja (biasanya IRA) atau sebaliknya membuat peruntukan untuk pembayaran.

Jangan mengambil hak anda untuk aset persaraan dilindungi hanya kerana perintah perceraian anda menyatakan bahawa anda mempunyai hak untuk sebahagian daripada dana persaraan pasangan anda.

Tetapi adalah penting untuk ambil perhatian bahawa QDRO hanya terpakai kepada pelan yang memenuhi syarat cukai IRS dan dilindungi oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (atau dikenali sebagai ERISA). Mereka tidak terpakai kepada pencen tentera atau kerajaan, yang ditadbir oleh undang-undang lain. Anda tidak memerlukan QDRO untuk membahagikan aset IRA atau SEP.

Merancang Peguam atau Pakar

Perintah Hubungan Dalam Negeri tidak dianggap Berkualifikasi melainkan jika ia diluluskan oleh Pentadbir Rancangan pelan dan mahkamah. Pelan persaraan sering mempunyai bentuk QDRO standard yang boleh digunakan oleh peguam anda untuk merangka perkataan QDRO.Kadang-kadang ini adalah mencukupi, tetapi jika bahagian akaun persaraan pasangan anda adalah besar, anda harus mempertimbangkan menggunakan peguam yang mengkhusus dalam QDRO untuk memastikan semua isu berkaitan dalam perjanjian perkahwinan anda dimasukkan ke dalam QDRO dan hak anda adalah dilindungi dengan cara yang tidak dapat diberikan oleh bentuk QDRO generik.

Sekiranya peguam anda tidak berpengalaman dalam QDRO, ia akan mengambil masa lebih lama untuk melakukan penyelidikan dan kerja kertas, yang akan membebankan anda lebih dalam yuran guaman.

Ada juga peluang yang dia dapat ketinggalan sesuatu yang penting yang dapat menelan belanja wang.

Faktor lain dalam penulisan QDRO ialah jenis rancangan persaraan yang dipersoalkan. Aset pelan caruman yang ditetapkan (seperti rancangan 401 (k) adalah lebih mudah untuk dikira daripada aset pelan faedah yang ditetapkan (seperti pencen) kerana bayaran pelan faedah ditakrifkan berdasarkan pengiraan aktuari kompleks dan faktor seperti tahun pekerjaan. Sekiranya pasangan anda mempunyai jenis pelan ini, peguam anda mungkin perlu mengupah aktuari untuk mengira bahagian aset pelan anda.

Pengacara anda harus membaca perihalan rancangan pelan ringkasan pelan dan dokumen pelan lain kerana syarat QDRO mesti bersetuju dengan terma pelan tersebut. Isu-isu yang berkaitan dengan pelan sumbangan yang ditetapkan adalah berbeza daripada yang berkaitan dengan pelan manfaat yang ditetapkan, satu lagi sebab ia membantu menggunakan pakar.

Apa Pembayaran Anda Mungkin Seperti

Ini adalah satu lagi kawasan yang cenderung menjadi rumit. Di kebanyakan negeri, dana yang ditambahkan ke akaun persaraan semasa perkahwinan dianggap harta perkahwinan, yang bermaksud bahawa anda dan pasangan anda berhak kepada mereka. Tetapi jika salah seorang daripada anda memasuki perkahwinan dengan dana yang sudah ada dalam akaun persaraan, dana tersebut secara amnya dianggap sebagai harta berasingan dalam perceraian (walaupun rawatan mereka berbeza-beza mengikut negeri). Sebagai peraturan umum, aset yang dianggap harta perkahwinan, atau yang disumbangkan semasa perkahwinan, bersama-sama dengan pendapatan mereka adalah aset yang dibahagikan dalam hal perceraian.

Jika pasangan anda dilindungi oleh pelan caruman yang ditetapkan, seperti rancangan 401 (k), masa pembayaran anda bergantung pada pelan tertentu. Sesetengah rancangan membuat bayaran sekaligus serta bayaran lain sekaligus membayar sekaligus atau membuat bayaran berkala. Jika pasangan anda dilindungi oleh pelan manfaat tertentu seperti pelan pencen syarikat, sebaliknya, anda mungkin menerima bayaran bulanan bermula dari umur persaraan biasa anda.

Bottom Line

Perceraian boleh menjadi mahal dari segi bayaran peguam pendahuluan dan kesihatan emosi. Tetapi ia juga boleh memberi kesan yang mahal terhadap keselamatan kewangan masa depan anda. Mendidik diri sendiri adalah langkah pertama. Tetapi pastikan anda mengambil langkah-langkah undang-undang yang sesuai untuk melindungi hak anda dan selalu menggunakan pasukan yang berkelayakan untuk membantu anda berbuat demikian.