Bagaimana Potongan Cukai Bunga Pinjaman Berpekerja

Gadai janji boleh membantu anda membeli rumah (atau meminjam terhadap harta yang anda miliki), dan mungkin memberikan beberapa manfaat cukai. Faedah yang anda bayar mungkin boleh ditolak, tetapi jangan tergesa-gesa untuk meminjam hanya untuk simpanan pada 1040 anda - terdapat had dan batasan lain yang mungkin mengurangkan atau menghapuskan keupayaan anda untuk memotong minat.

Laman ini merangkumi garis panduan umum, tetapi undang-undang cukai adalah rumit dan mereka sentiasa berubah.

Sahkan butiran dan bercakap dengan pencetus cukai sebelum anda menuntut potongan.

Menolak Kepentingan Gadai Janji

IRS membenarkan potongan bunga yang dibayar atas pinjaman yang dijamin oleh rumah pertama atau kedua. Ini termasuk beberapa pinjaman yang biasa digunakan:

• Pinjaman pembelian (gadai janji utama anda apabila anda meminjam wang untuk membeli rumah)
• Pinjaman ekuiti rumah (juga dikenali sebagai gadai janji kedua), yang menyediakan sejumlah wang tunai < Barisan ekuiti rumah kredit, yang membolehkan anda membelanjakan dari garis kredit

Potongan ini berpotensi membuat pinjaman tersebut lebih murah, dan boleh menberbaiki strategi tertentu seperti penyatuan hutang (tiba-tiba bunga yang anda bayar menjadi dikurangkan cukai - bukan sekadar perbelanjaan). Walau bagaimanapun, terdapat had kepada berapa banyak yang anda boleh dedahkan, dan apabila anda boleh memotong.

Sudah tentu, anda juga menggunakan rumah anda sebagai cagaran apabila anda mendapat gadai janji kedua, yang bermaksud pemberi pinjaman boleh merampas di rumah anda jika anda tidak membuat pembayaran.

Menggunakan wang itu untuk apa-apa selain perbelanjaan yang berkaitan dengan rumah bermakna anda menambah risiko di mana ia tidak wujud sebelum ini.

Rumah pertama atau kedua:

potongan itu bukan untuk pelabur yang memiliki puluhan rumah. Untuk melayakkan diri, pinjaman mestilah di rumah "pertama atau kedua" anda. Sekiranya anda menyewakan harta, kongsi, atau menggunakannya sebagai pejabat, potongan anda mungkin terjejas. Kriteria pinjaman:

pinjaman anda mesti dijamin oleh rumah anda. Semak dengan IRS untuk butiran, tetapi ini secara amnya bermakna pemberi pinjaman anda mempunyai lien di rumah anda dan boleh merampas jika anda gagal bayar. Di samping itu, anda perlu memenuhi salah satu daripada kriteria berikut: Hutang itu adalah dari 13 Oktober, 1987 atau sebelum (dikenali sebagai hutang "datuk"), atau

• Hutang itu digunakan untuk membeli, membina, atau memperbaiki rumah anda dan jumlah hutang adalah di bawah $ 1 juta
• Hutang itu
• tidak digunakan untuk membeli, membina, atau memperbaiki rumah anda, dan jumlah hutang adalah di bawah $ 100,000 > Dalam beberapa situasi, seperti ketika menikah secara berasingan, jumlahnya dikurangkan. Tiada syams:

IRS menyatakan "Kedua-dua anda dan pemberi pinjaman mesti berhasrat untuk membayar balik pinjaman tersebut. "Ini akan menghapuskan mana-mana skim mewah di mana anda cuba menggunakan transaksi palsu untuk menjimatkan cukai. Sebagai contoh, anda tidak boleh "meminjam" daripada ahli keluarga, memotong kepentingannya, dan melupakan pinjaman - pinjaman mesti berfungsi sebagai urusniaga panjang lengan sebenar.

Pinjaman pembinaan: jika anda sedang membina rumah, potongan ini mungkin dapat mengurangkan kos anda dalam pinjaman pembinaan. IRS membolehkan anda merawat rumah dalam pembinaan sebagai rumah yang berkelayakan sehingga 24 bulan selagi anda memenuhi kriteria tertentu.

Batas Jumlah dolar:

seperti ditunjukkan di atas, potongan bunga dari pinjaman ekuiti rumah anda tidak terhad. Batasan lebih tinggi untuk wang yang digunakan untuk membeli, membina, atau meningkatkan rumah anda. Bagi kebanyakan orang, itu berfungsi dengan baik. Walau bagaimanapun, jika anda menggunakan wang untuk tujuan lain (seperti pendidikan tinggi, penyatuan hutang, atau sesuatu yang lain), anda dihadkan pada $ 100, 000 hutang. Perhatikan bahawa maksimum merujuk kepada saiz pinjaman - bukan jumlah faedah yang anda bayar setiap tahun.

Cukai minimum alternatif (AMT): jika anda tertakluk kepada AMT, anda mungkin melihat batasan selanjutnya. Secara umumnya, potongan lebih bermanfaat jika anda menggunakan wang untuk membeli, membina, atau memperbaiki rumah anda.

Pemotongan perkara: potongan bunga gadai janji hanya tersedia jika anda membuat item, dan ramai orang

tidak memasangkan. Ia biasanya terbaik untuk mengambil potongan terbesar yang tersedia - jika potongan standard anda lebih daripada yang anda dapat dari itemizing, kos faedah gadai janji anda mungkin tidak menawarkan apa-apa manfaat cukai. Jika anda tidak pasti jika anda menyenaraikan jadual, semak untuk melihat jika anda telah memfailkan Jadual A. Untuk mendapatkan lebih tinggi potongan standard anda, anda mungkin memerlukan pinjaman yang besar atau perbelanjaan lain untuk membantu (seperti perbelanjaan perubatan yang tinggi, untuk contohnya). Potongan bukan kredit:

sesetengah orang mengelirukan potongan cukai dengan kredit cukai. Potongan membantu menurunkan jumlah pendapatan yang digunakan untuk mengira cukai yang perlu dibayar. Kredit adalah pengurangan dolar untuk dolar dalam apa yang anda berhutang. Potongan akan secara tidak langsung mengurangkan bil cukai anda, tetapi ia tidak hampir sama kuat dengan kredit cukai.

Berapa banyak yang boleh anda Tuntut? Jika anda telah meminjam terhadap ekuiti di rumah anda dan anda ingin tahu berapa banyak minat yang anda bayar, tanyakan kepada pemberi pinjaman anda. Anda harus menerima Borang 1098 dengan butiran mengenai minat untuk tahun ini.

Adakah Kerja Rumah Anda

Mengaku potongan dengan tidak betul adalah bermasalah: ia boleh menyebabkan penalti cukai dan caj faedah dari IRS. Sahkan semua butir-butir mengenai situasi anda (dan undang-undang cukai semasa) dengan membaca Penerbitan IRS 936. Ingat bahawa undang-undang cukai rumit, dan perkara-perkara yang mungkin telah berubah sejak artikel ini ditulis. Bercakap dengan penyedia cukai yang biasa dengan butiran mengenai pinjaman anda untuk mengelakkan sebarang masalah.