Langkah Pengurangan Cukai yang Perlu Diambil Sebelum Akhir Tahun

Anda mungkin mempunyai CPA yang hebat, tetapi jika anda menunggu untuk berbual dengannya sehingga tahun pajak anda selesai, ada sedikit yang dapat dia lakukan untuk menurunkan tagihan cukai anda. Untuk mengurangkan cukai anda, ambil langkah-langkah ini sebelum akhir tahun ini.

1. Bayar Hutang Yang Berdaulat

Sekiranya anda menggunakan kaedah perakaunan berasaskan tunai dan mempunyai wang tunai di tangan, pertimbangkan membayar semua hutang belum bayar sebelum tahun berakhir walaupun ia tidak jatuh tempo. Tindakan ini membolehkan anda mencatat perbelanjaan dalam tahun semasa, dan seterusnya, ia mengurangkan pendapatan bersih dan bil cukai anda.

2. Semak Pembayaran Cukai Anggaran Anda

Semak anggaran pembayaran cukai anda sekurang-kurangnya setiap suku tahun untuk memastikan anda membayar cukup dalam cukai. Sekiranya bayaran anda terlalu rendah dan anda mempunyai baki yang besar pada akhir tahun, anda boleh membuat bayaran dan faedah tambahan.

Anda juga harus mengambil kesempatan ini untuk mengkaji pembayaran cukai pendapatan negara anda, pembayaran cukai jualan, penangguhan pekerja dan cukai lain untuk memastikan anda membayar jumlah yang betul dan tidak akan dikenakan penalti.

3. Menangguhkan Pendapatan

Anda juga dapat mengurangkan pendapatan kena cukai anda dengan menangguhkan pendapatan hingga tahun berikutnya. Terdapat dua cara untuk mencapai penangguhan ini.

Untuk perakaunan asas tunai, anda boleh melengahkan menghantar invois dan melanjutkan tarikh tamat pelanggan sehingga selepas tahun baru. Ingat, pendapatan itu dikenakan cukai berdasarkan pada ketika anda benar-benar menerimanya.
Untuk perakaunan akruan atau contoh di mana anda tidak mengenakan caj sehingga selepas penghantaran, anda boleh melambatkan penghantaran barangan dan perkhidmatan sehingga tahun cukai baru. Perhatikan bahawa terdapat garis panduan yang ketat yang digunakan untuk merekodkan pendapatan tertunda di bawah perakaunan akruan; semak dengan perkhidmatan pengawal anda untuk melihat sama ada anda dibenarkan membuat langkah ini.

4. Mengkaji Aturan Susulan

Pernahkah anda membeli peralatan atau membuat perbaikan bangunan pada tahun ini? Pastikan untuk menyemak peraturan susut nilai. Untuk mengurangkan cukai tahun semasa anda, anda biasanya perlu memaksimumkan perbelanjaan anda dalam susunan berikut:

Nyatakan keseluruhan perbelanjaan pada tahun semasa.
Gunakan jangka masa susut nilai yang lebih pendek.
Gunakan kaedah susut nilai dipercepatkan.
Kurangkan nilai baki untuk membolehkan perbelanjaan susut nilai tahunan yang lebih tinggi.

Penerbitan IRS 946 atau perkhidmatan pengawal anda boleh membantu anda menentukan langkah-langkah di atas yang anda dibenarkan untuk mengambil.

5. Semak Perubahan Undang-undang Cukai

Dalam keadaan di mana anda mempunyai jenis pendapatan dan perbelanjaan yang sama di lokasi yang sama, anda mungkin tersilap percayalah melakukan pajak Anda hanya masalah mengubah angka. Salah faham ini boleh menyebabkan anda kehilangan kredit baru, potongan atau kaedah perakaunan cukai yang boleh mengurangkan bil cukai anda.

Lebih buruk lagi, anda mungkin terlepas perubahan yang tidak sesuai dengan anda, kurang bayar cukai anda, atau dikenakan audit, atau denda. Semak siaran akhbar IRS secara berkala untuk memastikan anda tidak terlepas perubahan yang boleh memberi kesan kepada perniagaan anda.

6. Pertimbangkan Bergerak Pembelian

Jika anda mungkin perlu membeli kenderaan baru atau peralatan lain dalam jangka terdekat, cari pembelian itu sebelum akhir tahun. Tarikh pembelian awal ini akan membolehkan anda mengisytiharkan perbelanjaan yang lebih tinggi dalam bentuk susut nilai atau harga pembelian penuh.

Lebih penting lagi, senarai kredit perniagaan untuk perkara seperti kenderaan elektrik, tenaga suria dan peningkatan kecekapan tenaga berubah setiap tahun.

Jika kredit tamat tempoh, ia dapat memberikan penjimatan yang ketara jika anda membuat pembelian untuk memanfaatkan kredit tersebut.

7. Bayar Bonus Pekerja

Bonus pekerja juga boleh ditolak, jadi bonus akhir tahun boleh membantu mengurangkan perbelanjaan cukai anda. Satu perkara yang perlu diingati apabila menambah perbelanjaan baru untuk mengurangkan cukai (berbanding perbelanjaan menggerakkan yang anda sudah bayar) adalah bahawa simpanan cukai anda hanya peratusan perbelanjaan. Oleh itu, dari segi kewangan, bonus pekerja mungkin akan menyebabkan anda lebih banyak daripada yang anda akan bayar dalam cukai tambahan jika anda tidak membayar bonus.

Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai tahun yang baik, ingin memberi ganjaran kepada pekerja anda dan ingin membina muhibah, membayar bonus boleh menjadi keputusan perniagaan yang baik. Melakukannya sebelum penghujung tahun cukai dapat mengurangkan apa yang anda bayar kepada IRS.

Nota: Jika anda menggunakan perakaunan asas tunai, membayar pekerja anda dari gaji yang tidak akan diterima sehingga tahun cukai baru juga dapat mengurangkan cukai anda, yang serupa dengan pembayaran lain-lain hutang yang belum selesai.

8. Semak Kurungan Anda

Kadang-kadang, cara terbaik untuk membayar kurang dalam keseluruhan cukai adalah untuk membayar lebih banyak tahun ini. Penurunan ini berlaku apabila anda beralih ke atas dan ke bawah di antara kurungan setiap tahun atau ketika anda berada dalam fasa pertumbuhan yang menimbulkan kurungan anda setiap tahun. Ia juga boleh berlaku apabila kadar cukai meningkat.

Mempunyai perkhidmatan pengawal anda membangun ramalan pendapatan dan perbelanjaan masa depan untuk melihat jika pendakap anda akan berubah. Jika anda menjangkakan berada dalam kurungan yang lebih tinggi tahun depan, pertimbangkan untuk melakukan sebaliknya nasihat di atas supaya anda boleh memanfaatkan kadar cukai yang lebih rendah pada tahun ini.

Nota pada Apabila Tahun Cukai Berakhir

31 Disember adalah akhir tahun kalendar dan penghujung tahun cukai untuk semua individu, tetapi tidak semua syarikat menggunakan tahun kalendar untuk tahun cukai mereka. Apabila masa anda bergerak cukai, pastikan anda memeriksa sama ada anda menggunakan tahun kalendar atau sebelum ini memilih untuk menggunakan tahun fiskal yang berakhir pada bulan yang berlainan.