Tips Penjimatan Cukai Perniagaan Kecil Tahun 6 (Kanada)

Apabila tahun fiskal dan cukai semakin hampir, penting untuk mengkaji semula situasi cukai perniagaan anda untuk melihat apa yang anda boleh lakukan untuk meminimumkan cukai pendapatan yang perlu anda bayar. Gunakan tip-tip penjimatan cukai perniagaan kecil ini untuk melaksanakan strategi penjimatan cukai sebelum Tahun Baru.

1) Memaksimumkan tuntutan Elaun Kos Modal (CCA) anda.

Pembelian peralatan dan teknologi yang diperlukan sekarang dan bukannya menunggu tahun cukai baru bermula.

Walaupun anda hanya dapat menuntut 50 peratus daripada Elaun Kos Modal yang dibenarkan pada kebanyakan kelas aset baru (disebut sebagai peraturan setengah tahun), anda masih akan meningkat Elaun Kos Modal untuk tahun cukai ini - dan menetapkan diri anda untuk peningkatan tuntutan CCA pada tahun cukai berikut. Untuk lebih banyak memaksimumkan tuntutan Elaun Kos Modal, lihat 8 Strategi Cukai untuk Memaksimumkan Potongan Cukai Pendapatan Perniagaan Anda.

(Dan anda akan ingin membuat penanda halaman ini supaya anda dapat menemuinya dengan mudah apabila anda bersedia untuk mengetahui tuntutan Elaun Kos Modal: Bagaimana Menghitung Elaun Kos Modal.)

2) Kelewatan membuang aset yang boleh disusut.

Jika anda merancang untuk melupuskan aset yang boleh disusutn, seperti peralatan perkilangan atau peralatan komputer, jangan membuangnya sehingga tahun baru. Jika tidak, anda akan mengurangkan Tuntutan Elaun Kos Modal untuk tahun cukai ini.

3) Kelewatan atau menangguhkan pendapatan.

Sebarang pendapatan yang diterima oleh perniagaan anda pada bulan Januari berbanding Disember akan mengurangkan pendapatan perniagaan anda untuk tahun ini - dengan itu mengurangkan cukai pendapatan anda.

Menunda atau menangguhkan pendapatan menjadikan rasa cukai yang sangat baik apabila pendapatan perniagaan anda lebih tinggi daripada biasa, atau apabila kadar cukai pada tahun yang akan datang akan menjadi lebih rendah.

4) Meningkatkan perbelanjaan perniagaan.

Cara lain untuk "menguruskan" pendapatan anda untuk tahun ini adalah untuk meningkatkan perbelanjaan perniagaan anda. Fikirkan keperluan anda yang akan datang untuk produk atau perkhidmatan dan isikan sekarang.

Tinjau kategori perbelanjaan perniagaan yang berpotensi, dan lihat jika perbelanjaan anda "rendah" di mana-mana satu kawasan. Sudah tentu tidak pernah terlambat, misalnya, untuk melakukan lebih banyak pengiklanan atau promosi untuk perniagaan anda. (Lihat 19 Idea Pengiklanan untuk Perniagaan Kecil, contohnya.)

5) Buat sumbangan RRSP atau TFSA maksimum anda.

Jika perniagaan anda ditubuhkan sebagai perniagaan tunggal atau perkongsian dan membuat RRSP pendapatan yang kukuh (Pelan Pencen Bersara Berdaftar) adalah cara terbaik untuk mengurangkan cukai anda dan menyimpan untuk persaraan anda. Dalam mana-mana tahun tertentu, anda boleh menyumbang sehingga 18 peratus daripada pendapatan yang diperolehi anda, dan sumbangan RRSP anda akan ditolak terus dari pendapatan anda. Semakin tinggi kurungan cukai anda semakin besar potongan.

Jika anda tidak mempunyai RRSP, tidak ada masa seperti sekarang untuk menetapkan satu. Untuk lebih lanjut mengenai RRSP sebagai potongan cukai, lihat RRSP: Potongan Cukai Pendapatan Terbaik untuk Perniagaan Kecil.

Bagi mereka yang berpendapatan rendah, akaun simpanan bebas cukai (TFSA) mungkin lebih baik daripada RRSP. Sumbangan TFSA tidak boleh ditolak cukai tetapi pendapatan yang diperolehi dalam TFSA adalah bebas cukai. Sehingga $ 5, 500 setahun boleh disumbangkan kepada TFSA (sehingga Januari 2016) dan sumbangan yang tidak digunakan boleh dibawa ke hadapan untuk tahun-tahun akan datang.

Jumlah boleh ditarik balik dari TFSA pada bila-bila masa untuk apa-apa tujuan, memberikan kelonggaran yang lebih besar daripada sumbangan RRSP.

6) Mengekalkan rizab tahun kalendar anda.

Berfikir untuk menggulung operasi perniagaan anda? Daripada menutup perniagaan anda sebelum akhir tahun ini, tunggu sehingga tahun depan, jadi baki tahun kalendar anda tidak akan dikenakan cukai sehingga tahun berikutnya. Itu betul; tinggal beroperasi selama beberapa minggu akan menangguhkan kemasukan pendapatan ini selama setahun.

Ia Suka Makin Sempurna

Kita tidak boleh mengelakkan cukai, tetapi amalan perniagaan yang bijak untuk meminimumkan cukai pendapatan yang perlu dibayar. Memasukkan enam tip penjimatan cukai ini berkuatkuasa pada minggu-minggu yang semakin memburuk pada tahun cukai akan membantu anda mengurangkan cukai pendapatan anda dan melompat ke perancangan cukai tahun depan.