15 Pertanyaan Cukai Perniagaan Dijawab

Banyak pemilik perniagaan atau peniaga yang berpusat di rumah teragak-agak untuk memulakan perjalanan mereka sendiri kerana mereka bimbang tentang isu-isu cukai. Mereka fikir ia rumit atau bimbang tentang ramalan membuat kesilapan. Walaupun cukai bekerja sendiri memerlukan lebih banyak kerja, mereka menawarkan faedah yang cukup untuk membuat pembelajaran mengenainya bernilai usaha. Inilah jawapan kepada 15 soalan utama yang berkaitan dengan cukai diri.

1) Sekiranya saya mengambil potongan rumah di rumah?

Terdapat masa apabila menulis sebahagian daripada rumah anda untuk tujuan perniagaan akan meningkatkan risiko audit anda. Dengan lebih daripada 50 peratus perniagaan berjalan dari pejabat rumah, itu tidak lagi berlaku, jadi jangan takut mengambil potongan rumah. Ingatlah bahawa anda hanya boleh menghapuskan ruang yang anda gunakan secara eksklusif dan kerap untuk perniagaan anda. Ketahui lebih lanjut mengenai potongan pejabat rumah.

2) Bolehkah saya menuliskan kereta saya sebagai perbelanjaan perniagaan?

Apa-apa perbelanjaan yang anda miliki yang diperlukan untuk anda menjalankan perniagaan boleh menjadi potongan cukai perniagaan, termasuk perbelanjaan perniagaan perjalanan. Anda boleh terus dari bahagian kenderaan anda yang digunakan untuk tujuan perniagaan. Untuk mengambil alih, anda mesti membuktikan penggunaan perniagaan kereta melalui penyimpanan rekod teratur. Anda diberikan dua pilihan untuk mengambil potongan kereta perniagaan, yang paling mudah ialah mengesan perbatuan anda menggunakan buku log atau aplikasi perniagaan.

Setiap tahun, IRS memberikan kadar perbatuan. Hanya berlipat ganda kadar mengikut jarak perbatuan yang berkaitan dengan perniagaan yang anda cari untuk mendapatkan potongan anda. Pilihan kedua ialah menggunakan perbelanjaan sebenar. Oleh itu, anda perlu menyimpan semua rekod yang berkaitan dengan penjagaan dan penyelenggaraan kereta anda.

3) Apakah jenis potongan yang boleh saya ambil untuk bekerja sendiri?

Dua daripada tunjangan penggajian diri adalah 1) menerima pendapatan kasar anda dan 2) potongan cukai berkaitan pekerjaan.

Ini boleh membuat masa cukai sedikit lebih kompleks, kerana anda perlu membayar cukai diri dan keselamatan sosial majikan anda biasanya memotong untuk anda. Tetapi tidak seperti dalam pekerjaan tradisional, anda boleh memotong banyak perbelanjaan yang anda tidak dapat dalam pekerjaan. Sebagai contoh, anda tidak boleh memotong perbelanjaan perjalanan anda dalam pekerjaan, sedangkan anda boleh memotong perjalanan yang berkaitan dengan perniagaan. Hampir apa-apa perbelanjaan yang diperlukan untuk menjalankan perniagaan anda boleh ditolak, termasuk akses Internet anda, kos pemasaran dan banyak lagi. Berikut adalah 15 potongan cukai yang bekerja sendiri.

4) Berapa tahun saya boleh pergi tanpa mendapat keuntungan dalam perniagaan rumah saya?

IRS memahami bahawa kadang-kadang perniagaan, terutamanya permulaan atau semasa kesusahan ekonomi, mungkin mengalami kerugian. Terdapat beberapa aspek perniagaan yang dianggap oleh IRS dalam menentukan sama ada anda mempunyai perniagaan atau hobi.Faktor yang paling penting ialah sama ada anda beroperasi seperti perniagaan, seperti mewujudkan struktur perniagaan, anda mempunyai niat untuk membuat keuntungan, anda terlibat dalam aktiviti untuk membina perniagaan anda, dan banyak lagi. Jika anda berkelakuan seperti perniagaan, maka IRS lebih cenderung untuk melihat anda mempunyai satu. Jika anda mengalami kerugian bersih dalam lebih daripada dua daripada lima tahun dalam operasi, anda menghadapi risiko dianggap sebagai perniagaan hobi. Oleh itu pada dasarnya, anda mahu keuntungan bersih dalam sekurang-kurangnya tiga daripada lima tahun.

Kerugian perniagaan berterusan (bermakna anda menuliskan lebih banyak daripada yang anda buat), meninggalkan anda berisiko tinggi menerima audit IRS. Dengan itu, anda boleh menghapuskan perbelanjaan hobi perniagaan anda sehingga jumlah yang anda perolehi. Sekiranya anda memperoleh $ 1000 tetapi mempunyai $ 1, 500 dalam perbelanjaan daripada perniagaan hobi anda, anda boleh memotong $ 1, 000. Walau bagaimanapun, jika anda memenuhi keperluan perniagaan, anda dapat memotong $ 1, 500 dan mengambil kerugian $ 500. Lawati IRS untuk maklumat mengenai hobi perniagaan vs.

5) Adakah saya memerlukan resit untuk semua penolakan saya?

Ya. Mengekalkan resit untuk semua perbelanjaan dan pemotongan adalah penting kerana beban bukti terletak kepada anda jika diaudit. Terdapat pelbagai sistem pemfailan yang boleh anda gunakan untuk menentang semua resit anda. Anda mungkin ingin menggunakan perisian perakaunan perniagaan untuk membantu anda mengatur pendapatan dan perbelanjaan anda, dan membuat laporan cukai yang lebih mudah.

Anda

6) Berapa banyak pendapatan penggajian diri saya boleh terima tanpa perlu melaporkannya?

Tiada. IRS memerlukan anda melaporkan SEMUA pendapatan anda. Bergantung pada jenis perniagaan rumah yang anda miliki, anda mungkin menerima borang 1099-MISC. Walau bagaimanapun, jika anda menjual produk atau perkhidmatan anda secara langsung, anda mungkin tidak menerima apa-apa penyata pendapatan. Tetapi itu tidak bermakna anda tidak perlu melaporkan apa yang telah anda perolehi. Penting untuk menjejaki semua pendapatan yang anda terima dari perniagaan anda dan laporkan semuanya.

7) Sekiranya saya mengambil akauntan untuk membantu saya dengan cukai perniagaan rumah saya?

Tidak semestinya. Terpulang kepada anda untuk membuat keputusan sama ada untuk mendapatkan bantuan di luar kerana anda menyediakan cukai peribadi dan perniagaan anda. Sekiranya anda mempunyai sedikit pengalaman menyiapkan cukai perniagaan anda, ini mungkin merupakan pelaburan bijak untuk mencari pertolongan untuk tahun pertama atau dua tahun. Perisian pengurusan kewangan dan cukai boleh membantu jika anda tidak mempunyai belanjawan untuk akauntan atau profesional cukai. Perhatikan bahawa perakaunan perniagaan dan perkhidmatan cukai adalah deduktif cukai.

8) Apakah bendera audit utama untuk perniagaan rumah?

Anda tidak boleh membiarkan ketakutan audit menghalang anda memulakan perniagaan di rumah. Walau bagaimanapun, anda harus membiarkan ketakutan audit menganjurkan anda untuk mengetahui perkembangan terkini mengenai isu-isu cukai dan jujur ​​dalam pelaporan anda. Berikut adalah beberapa perkara yang boleh mencetuskan IRS untuk melihat lebih dekat dengan cukai anda:

• Makanan, Perjalanan, Hiburan - Sering kali perbelanjaan perjalanan peribadi dapat digabungkan bersama dalam perjalanan perniagaan, yang boleh meminta IRS untuk mengambil lihat.
• Pendapatan - Menurut SBA, lebih banyak pendapatan yang anda peroleh bersamaan dengan risiko audit yang lebih tinggi.
• Perniagaan Tunai - Kerana tidak ada jejak kertas apabila anda menerima wang tunai, lebih mudah untuk tidak melaporkan. Akibatnya, IRS mencurigakan perniagaan tunai.
• Potongan yang terlalu tinggi
• Mengaku 100% penggunaan perniagaan kenderaan anda - Oleh kerana kebanyakan pemilik perniagaan di rumah menggunakan kereta mereka untuk peribadi dan perniagaan, boleh berisiko untuk menuntut kereta Anda hanya digunakan untuk perniagaan. Ini benar untuk perbelanjaan lain seperti telefon bimbit dan Internet, di mana anda sering menggunakannya untuk kedua-dua perniagaan dan peribadi. Sebaliknya, tentukan peratusan masa yang digunakan sebagai perniagaan, dan dedahkannya.
• Pulangan anda adalah di luar norma statistik. IRS kadang-kadang menjalankan pemeriksaan rawak yang membandingkan pulangan terhadap orang lain. Sekiranya anda berbeza jauh dari pulangan yang dianggap serupa dengan anda, mungkin ditandakan untuk audit.

9) Adakah saya perlu mempunyai nombor ID cukai persekutuan (FEIN) untuk perniagaan rumah saya?

Jika anda seorang pemilik tunggal tanpa pekerja atau ahli tunggal LLC tanpa pekerja, anda tidak memerlukan FEIN - anda boleh menggunakan nombor keselamatan sosial anda. Sebarang urusan perniagaan lain memerlukan FEIN. Dengan itu, kerana nombor FEIN adalah percuma, tidak ada salahnya untuk mendapatkannya. Bergantung pada jenis perniagaan rumah yang anda jalankan, anda mungkin diminta memberikan nombor Jaminan Sosial anda. Jika anda mempunyai FEIN perniagaan, anda boleh memberikannya, dan melindungi nombor keselamatan sosial anda.

10) Mengapa saya diminta oleh pelanggan untuk mengisi Borang W-9?

Borang W-9 ialah borang IRS rasmi yang digunakan oleh syarikat apabila mereka mahu anda menghantar mereka nombor pengenalan pembayar cukai anda (sama ada nombor keselamatan sosial anda atau FEIN). Ia serupa dengan W-2, kecuali ia digunakan untuk kontraktor bebas, perunding, dan pekerja diri yang lain. Borang ini membantu syarikat dengan betul mengisi borang cukai 1099-MISC, yang dihantar kepada anda pada akhir bulan Januari supaya anda boleh melakukan cukai anda. Ia juga menghantar salinan ke IRS.

11) Adakah perniagaan di rumah sentiasa perlu membayar cukai pada akhir tahun?

Tidak selalu. Individu yang bekerja sendiri dikehendaki membayar cukai pendapatan dan cukai diri sendiri pada akhir tahun. Beban ini dapat dikurangkan dengan pelbagai potongan cukai. Dengan itu, terdapat banyak faktor yang akan berlaku sama ada anda atau tidak akan dikenakan cukai. Pertama, jika anda berada dalam rumah ganda atau berbilang pendapatan, cukai yang dibayar oleh ahli lain (atau pekerjaan anda) boleh mengimbangi cukai yang anda berutang pada perniagaan anda dengan mengandaikan ahli lain layak untuk bayaran balik. Pertimbangan lain ialah struktur perniagaan anda. Pemilik tunggal atau orang tunggal LLC, boleh memfailkan Jadual C dan melakukan cukai anda secara normal. Walau bagaimanapun, syarikat atau perkongsian memerlukan perniagaan untuk memfailkan cukai. Akhirnya, perniagaan di rumah dikehendaki membayar anggaran cukai. Manakala majikan akan mengambil cukai dari pendapatan anda pada setiap hari gaji, sebagai pemilik perniagaan rumah, anda perlu menghantar anggaran pembayaran cukai empat kali setahun. Apabila anda melakukan cukai anda, anda menolak apa yang anda hantar sama seperti cara anda tolak apa yang dibayar oleh majikan.

Jika anda tidak membayar cukai yang dianggarkan, tetapi beban cukai anda kurang dari $ 1, 000, anda mungkin akan baik-baik saja. Tetapi jika anda berhutang $ 1, 000 atau lebih, anda boleh menghadapi hukuman dan yuran tambahan.

12) Apakah Cukai Sendiri dan ini sebagai tambahan kepada cukai tetap yang akan saya bayar pada akhir tahun ini?

Ya ia berbeza. Cukai diri bekerja dibayar di atas sebarang cukai lain yang mungkin anda bayar. Ia adalah versi sendiri cukai FICA, yang biasanya dibayar oleh majikan untuk Keselamatan Sosial dan Medicare. Ia adalah disebabkan oleh pendapatan bersih anda daripada bekerja sendiri. Borang Jadual C, perisian cukai anda, atau profesional cukai boleh membantu anda membuat pengiraan. Berita baiknya ialah separuh daripada cukai diri anda dikurangkan.

13) Bolehkah saya menghapuskan bayaran insurans kesihatan saya?

Jika anda bekerja sendiri, membayar insurans kesihatan anda sendiri dan mempunyai keuntungan perniagaan bersih, anda boleh menolak kos penuh premium insurans kesihatan anda sebagai potongan peribadi. Sekiranya anda merosakkan perniagaan anda atau mengalami kerugian, anda masih boleh memotong premium insurans kesihatan anda sebagai perbelanjaan perubatan di kawasan yang berbeza dalam bentuk cukai anda.

14) Apakah kemungkinan saya akan diaudit?

Menurut SBA, kurang daripada 2 peratus pulangan dengan pendapatan dari $ 25, 000 hingga $ 100, 000 diaudit. Ia naik kepada lebih dari 2 peratus bagi mereka yang membuat lebih banyak, dan jatuh kepada 1 peratus bagi mereka yang membuat kurang daripada $ 25,000. Pendapatan sahaja bukan satu-satunya faktor dalam audit, jadi anda ingin memastikan anda mengelakkan merah audit bendera (lihat soalan # 8).

15) Apa yang boleh saya harapkan jika saya diaudit?

Pertama, ditandakan untuk pemeriksaan tidak semestinya ada yang salah. IRS mengimbas secara rawak dan membandingkannya dengan norma statistik. Atau, jika seseorang yang anda lakukan dengan perniagaan sedang di audit, kembalinya mungkin ditandakan juga. Ambil perhatian bahawa jika anda diaudit, IRS akan menghubungi anda melalui mel, bukan melalui telefon. Dalam kebanyakan kes, IRS akan meminta maklumat seperti resit atau log. Hanya 25% audit IRS sebenarnya melibatkan pertemuan tatap muka, yang lain 75% adalah audit mel. Walau bagaimanapun, jika maklumat yang dikehendaki untuk dihantar adalah terlalu banyak untuk dihantar, anda boleh meminta pertemuan tatap muka. IRS akan mengkaji semula maklumat anda dan membuat keputusan mengenai sama ada anda berhutang lebih atau tidak.

Penafian: Saya bukan pakar cukai atau peguam cukai berlesen. Maklumat yang diberikan di sini sepatutnya digunakan sebagai panduan umum. Untuk soalan khusus tentang cukai anda sendiri, sila rujuk pakar cukai atau merujuk kepada penerbitan IRS rasmi.